老师您好,小规模企业,去年确认收入的时候做的借:其他应付款,贷:主营业务收入,没有做应交税费科目导致收入多确认了,现在的话应该怎么调整啊

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2022/7/14 10:43:05

老师您好,小规模企业,去年确认收入的时候做的借:其他应付款,dai:主营业务收入,没有做应交税费科目导致收入多确认了,现在的话应该怎么调整啊

借:利润分配-未分配利润 dai:应交税费

那去年小规模不是按1%减免嘛,第三季度的应交税费我没用营业外收入冲掉,现在是应该怎么调啊

做营业外收入直接冲平可以嘛,金额不大一个季度三四千

指的减免额是吧?

你们是3%做的税,1%减免的做的营业外收入?

应交税费是1%的稅额,然后季度不到45万免税这个

哦 可以的 转到营业外收入即可

好的,谢谢老师

不客气

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2022-07-14 10:43匿名提问

老师您好,小规模企业,去年确认收入的时候做的借:其他应付款,dai:主营业务收入,没有做应交税费科目导致收入多确认了,现在的话应该怎么调整啊
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-14 10:58

借:利润分配-未分配利润 dai:应交税费

2022-07-14 11:17匿名提问

那去年小规模不是按1%减免嘛,第三季度的应交税费我没用营业外收入冲掉,现在是应该怎么调啊
会计宝

2022-07-14 11:17匿名提问

做营业外收入直接冲平可以嘛,金额不大一个季度三四千
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-14 11:19

指的减免额是吧?
会计宝

孙老师2022-07-14 11:19

你们是3%做的税,1%减免的做的营业外收入?

2022-07-14 11:34匿名提问

应交税费是1%的稅额,然后季度不到45万免税这个
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-14 11:36

哦 可以的 转到营业外收入即可

2022-07-14 11:51匿名提问

好的,谢谢老师
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-14 11:54

不客气
孙老师

孙老师2022-07-14 11:55

我这有个《会计避坑问题分享群》,挺好的。各种大坑小坑分享,感兴趣的话,可以加进去看看。
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