公司5月份做了一次无票收入的分录的收款,因为当时不知道这笔款是哪家单位的,并且在之前也为这个单位开了发票,一直挂着应收帐款。现在通过一些途径得知这笔款就是当时挂应收账款的单位。如何把那个无票收入给消掉,把应收帐款余额变成0。

2022/7/19 16:37:14

公司5月份做了一次无票收入的分录的收款,因为当时不知道这笔款是哪家单位的,并且在之前也为这个单位开了发票,一直挂着应收帐款。现在通过一些途径得知这笔款就是当时挂应收账款的单位。如何把那个无票收入给消掉,把应收帐款余额变成0。

你的无票收入当时应该确认的分录 不就应该借:应收账款-A客户 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 现在通过途径知道无票收入开个A没错 不用做任何处理啊 因为原先该笔款项进账了你做过分录 借:银行存款 dai:应收账款-A 客户

我做的无票收入是 借:银行存款 dai:主营业务收入

因为我们公司常常有给客户做检测报告,他们给付款不要发票的

所以我就直接做了上面那个分录。同时也开了一样金额的一张普票。因为当时不知道扫码支付的那笔款就是这个单位的款,就以为这个单位目前还没收到款,于是做了一笔 借:应收账款400dai#主营业务收入400 (小规模普票免税)

那你分录不准确 不知道你是不是小规模 暂按小规模分录做了 增值税免税 现在把该分录红字冲销 然后做准确分分录 借:银行存款 -100 dai:主营业务收入-100 借:应收账款 100 dai:主营业务收入 100 借:银行存款 100 dai:应收账款100

这不现在这个月查帐了,领导才告诉我当时那笔款是这个单位的

嗯嗯 调整一下就可以了 没什么问题

但是我当时做的分录是 无票收入的分录里面有借:银行存款400dai:主营业务收入400 后来开票之后 做了一笔 借:应收帐款-XX 单位400 dai:主营业务收入400

现在把第一次分录红冲掉吗?

你这样做了两次收入 你把第一笔红冲了 在做一笔 借:银行存款 dai:应收账款 就可以了

我相当于当时做了两次收入

是的

那申报增值税会有影响吗

不含税收入减少了400

你自己记账错误导致的 不存在减少了啊 只反应一笔400才是准确的

你如果增值申报表如果你也申报写了两次400 你去更正申报表

是啊 但是5月份的增值税已经申报了 不影响以后吧

那我更正一下5月份报表

可以更正的

那我在7月份的账里更正分录,更正5月份增值税报表对吗

7月份做更正分录 更正2022年5月申报表 可以的

那更正了5月份的,6月份的报表会同步过来吗

小规模是按照季度申报的 你本月7月15号申报的才是4-6月份的合计数

公司有点特殊

6月份升级为一般纳税人了

额 没有关系的 你去5月的更正的 会自动带过来

申报5月份的时候还是小规模,税务局就让我按小规模月报申报的,然后6月份的时候按一般纳税人

那就行 谢谢

嗯 好的 不客气

申报7月份的时候

这400在分录里面体现的是-400,还需要扣除吗

假设7月份开票 不含税收入44660.38

然后做了一笔红冲收入的分录400 那申报增值税的时候按哪个数呀

😅😅

更正不影响你本期的金额的 ,你本期400一收一付 ,并且与你申报增值税无关

本期申报增值税按照你本月开具的发票金额申报 与前期无关

好的好的,谢谢老师的解答😋

不客气

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秦枫老师财务经理答疑老师
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2022-07-19 16:37匿名提问

公司5月份做了一次无票收入的分录的收款,因为当时不知道这笔款是哪家单位的,并且在之前也为这个单位开了发票,一直挂着应收帐款。现在通过一些途径得知这笔款就是当时挂应收账款的单位。如何把那个无票收入给消掉,把应收帐款余额变成0。
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秦枫老师2022-07-19 16:40

你的无票收入当时应该确认的分录 不就应该借:应收账款-A客户 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 现在通过途径知道无票收入开个A没错 不用做任何处理啊 因为原先该笔款项进账了你做过分录 借:银行存款 dai:应收账款-A 客户

2022-07-19 16:44匿名提问

我做的无票收入是 借:银行存款 dai:主营业务收入
会计宝

2022-07-19 16:45匿名提问

因为我们公司常常有给客户做检测报告,他们给付款不要发票的
会计宝

2022-07-19 16:47匿名提问

所以我就直接做了上面那个分录。同时也开了一样金额的一张普票。因为当时不知道扫码支付的那笔款就是这个单位的款,就以为这个单位目前还没收到款,于是做了一笔 借:应收账款400dai#主营业务收入400 (小规模普票免税)
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秦枫老师2022-07-19 16:47

那你分录不准确 不知道你是不是小规模 暂按小规模分录做了 增值税免税 现在把该分录红字冲销 然后做准确分分录 借:银行存款 -100 dai:主营业务收入-100 借:应收账款 100 dai:主营业务收入 100 借:银行存款 100 dai:应收账款100

2022-07-19 16:47匿名提问

这不现在这个月查帐了,领导才告诉我当时那笔款是这个单位的
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秦枫老师2022-07-19 16:48

嗯嗯 调整一下就可以了 没什么问题

2022-07-19 16:50匿名提问

但是我当时做的分录是 无票收入的分录里面有借:银行存款400dai:主营业务收入400 后来开票之后 做了一笔 借:应收帐款-XX 单位400 dai:主营业务收入400
会计宝

2022-07-19 16:51匿名提问

现在把第一次分录红冲掉吗?
会计宝
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秦枫老师2022-07-19 16:51

你这样做了两次收入 你把第一笔红冲了 在做一笔 借:银行存款 dai:应收账款 就可以了

2022-07-19 16:51匿名提问

我相当于当时做了两次收入
会计宝
会计宝

秦枫老师2022-07-19 16:51

是的

2022-07-19 16:52匿名提问

那申报增值税会有影响吗
会计宝

2022-07-19 16:52匿名提问

不含税收入减少了400
会计宝
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秦枫老师2022-07-19 16:53

你自己记账错误导致的 不存在减少了啊 只反应一笔400才是准确的
会计宝

秦枫老师2022-07-19 16:54

你如果增值申报表如果你也申报写了两次400 你去更正申报表

2022-07-19 16:54匿名提问

是啊 但是5月份的增值税已经申报了 不影响以后吧
会计宝

2022-07-19 16:54匿名提问

那我更正一下5月份报表
会计宝
会计宝

秦枫老师2022-07-19 16:55

可以更正的

2022-07-19 16:55匿名提问

那我在7月份的账里更正分录,更正5月份增值税报表对吗
会计宝
会计宝

秦枫老师2022-07-19 16:56

7月份做更正分录 更正2022年5月申报表 可以的

2022-07-19 16:57匿名提问

那更正了5月份的,6月份的报表会同步过来吗
会计宝
会计宝

秦枫老师2022-07-19 16:58

小规模是按照季度申报的 你本月7月15号申报的才是4-6月份的合计数

2022-07-19 16:59匿名提问

公司有点特殊
会计宝

2022-07-19 16:59匿名提问

6月份升级为一般纳税人了
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秦枫老师2022-07-19 17:00

额 没有关系的 你去5月的更正的 会自动带过来

2022-07-19 17:00匿名提问

申报5月份的时候还是小规模,税务局就让我按小规模月报申报的,然后6月份的时候按一般纳税人
会计宝

2022-07-19 17:00匿名提问

那就行 谢谢
会计宝
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秦枫老师2022-07-19 17:00

嗯 好的 不客气

2022-07-19 17:01匿名提问

会计宝

2022-07-19 17:01匿名提问

申报7月份的时候
会计宝

2022-07-19 17:01匿名提问

这400在分录里面体现的是-400,还需要扣除吗
会计宝

2022-07-19 17:02匿名提问

假设7月份开票 不含税收入44660.38
会计宝

2022-07-19 17:03匿名提问

然后做了一笔红冲收入的分录400 那申报增值税的时候按哪个数呀
会计宝

2022-07-19 17:03匿名提问

😅😅
会计宝
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秦枫老师2022-07-19 17:03

更正不影响你本期的金额的 ,你本期400一收一付 ,并且与你申报增值税无关
会计宝

秦枫老师2022-07-19 17:04

本期申报增值税按照你本月开具的发票金额申报 与前期无关

2022-07-19 17:04匿名提问

好的好的,谢谢老师的解答😋
会计宝
会计宝

秦枫老师2022-07-19 17:05

不客气

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