公司7月份开始转为一般纳税人,4月份开入的购车的税能不能勾选抵扣

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2026/8/12 8:32:43

公司7月份开始转为一般纳税人,4月份开入的购车的税能不能勾选抵扣

那转为一般纳税人之前有销售额吗

有啊

通知我们转一般纳税人是8月,但是生效日期是从7月开始,我们7月份有销售额

那就不能抵扣了

那7月份之前有销售额的话,之前取得的专票不得抵扣

那7月份的销售额怎么办

按一般纳税人税率上吗

我没明白,7月有销售额,7月之前开入的专票不能抵扣?那什么情况可以抵扣

是升为一般纳税人之前有销售额的话不可以抵扣

如果升为一般纳税人前,没有按小规模征收率申报缴纳过增值税,可以抵扣

7月1日前的销售额已经按小规模的征收率缴纳增值税了

7月也有49万的销售额,但是8月5日税局通知要转一般纳税人,生效日期要从7月1日开始,但是7月份我们是按小规模纳税人开票和计划的,没有开入专票抵扣,这种情况怎么办

7月也有49万的销售额,但是8月5日税局通知要转一般纳税人,生效日期要从7月1日开始,但是7月份我们是按小规模纳税人开票和计划的,没有开入专票抵扣,这种情况怎么办

生效日期要从7月1日开始,就要从7月开始按一般纳税人计税了

一般纳税人一般是月报,这个月初需要开始申报增值税了

8月5日税局才通知的,那7月的开票如果按小规模的话,税率不对啊

你是哪里的税局,一般纳税人生效日期方便截图发一下吗

我们是7月不知道要转一般纳税人所以开票是按小规模的开,也没计划专票开入抵扣

8月5日才通知的,但是生效日期又要从7月1日开始

登录看一下电子税务局,税种核定哪个界面截图看一下

看增值税有没有按月申报

你好,现在这种情况,我也咨询当地的税局了,那边需要核实过后再回复,现在的情况比较特殊,需要看当地税局的处理口径了,您也可以咨询一下当地的税务部门。

因为车子的发票确实是7月前取得的,确实不能抵扣。有个不太合规的处理就是看一下发票时间能不能变一下。咱是餐饮公司,食材是大部分成本,要么直接从农产品生产者采购要么从批发商处取得专票

但是现在也来不及开7月份的专票抵扣了呀

你是说车的专票日期更改吗?

是的,现在确实来不及低7月的了,是的

还有就是增值税申报表的申报,刚税局那边回过来电话了,7月是一般纳税人,应该按一般纳税人税率开票的,但是7月已经按小规模开票了,如果大量红冲的话可能会引起税务风控,他的建议是联系税管员,跟税管员沟通一下看怎么处理,看是按小规模申报还是按一般计税税率重新计算申报。

好,我去咨询一下

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2026-08-12 08:3280575005

公司7月份开始转为一般纳税人,4月份开入的购车的税能不能勾选抵扣
会计宝
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andy老师2026-08-12 08:41

那转为一般纳税人之前有销售额吗
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2026-08-12 08:4180575005

有啊
会计宝

2026-08-12 08:4280575005

通知我们转一般纳税人是8月,但是生效日期是从7月开始,我们7月份有销售额
会计宝
会计宝

andy老师2026-08-12 08:42

那就不能抵扣了
会计宝

andy老师2026-08-12 08:43

那7月份之前有销售额的话,之前取得的专票不得抵扣

2026-08-12 08:4480575005

那7月份的销售额怎么办
会计宝

2026-08-12 08:4480575005

按一般纳税人税率上吗
会计宝

2026-08-12 08:4680575005

我没明白,7月有销售额,7月之前开入的专票不能抵扣?那什么情况可以抵扣
会计宝
会计宝

andy老师2026-08-12 09:06

是升为一般纳税人之前有销售额的话不可以抵扣
会计宝

andy老师2026-08-12 09:06

如果升为一般纳税人前,没有按小规模征收率申报缴纳过增值税,可以抵扣

2026-08-12 09:1780575005

7月1日前的销售额已经按小规模的征收率缴纳增值税了
会计宝

2026-08-12 09:1980575005

7月也有49万的销售额,但是8月5日税局通知要转一般纳税人,生效日期要从7月1日开始,但是7月份我们是按小规模纳税人开票和计划的,没有开入专票抵扣,这种情况怎么办
会计宝

2026-08-12 09:1980575005

7月也有49万的销售额,但是8月5日税局通知要转一般纳税人,生效日期要从7月1日开始,但是7月份我们是按小规模纳税人开票和计划的,没有开入专票抵扣,这种情况怎么办
会计宝
会计宝

andy老师2026-08-12 09:29

生效日期要从7月1日开始,就要从7月开始按一般纳税人计税了
会计宝

andy老师2026-08-12 09:31

一般纳税人一般是月报,这个月初需要开始申报增值税了
会计宝

andy老师2026-08-12 09:31

8月5日税局才通知的,那7月的开票如果按小规模的话,税率不对啊
会计宝

andy老师2026-08-12 09:32

你是哪里的税局,一般纳税人生效日期方便截图发一下吗

2026-08-12 09:5780575005

会计宝
会计宝

2026-08-12 09:3680575005

我们是7月不知道要转一般纳税人所以开票是按小规模的开,也没计划专票开入抵扣
会计宝

2026-08-12 09:3680575005

8月5日才通知的,但是生效日期又要从7月1日开始
会计宝
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andy老师2026-08-12 09:43

登录看一下电子税务局,税种核定哪个界面截图看一下
会计宝

andy老师2026-08-12 09:43

看增值税有没有按月申报

2026-08-12 09:4780575005

会计宝
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会计宝

andy老师2026-08-12 09:56

你好,现在这种情况,我也咨询当地的税局了,那边需要核实过后再回复,现在的情况比较特殊,需要看当地税局的处理口径了,您也可以咨询一下当地的税务部门。
会计宝

andy老师2026-08-12 09:58

因为车子的发票确实是7月前取得的,确实不能抵扣。有个不太合规的处理就是看一下发票时间能不能变一下。咱是餐饮公司,食材是大部分成本,要么直接从农产品生产者采购要么从批发商处取得专票

2026-08-12 10:0380575005

但是现在也来不及开7月份的专票抵扣了呀
会计宝

2026-08-12 10:0480575005

你是说车的专票日期更改吗?
会计宝
会计宝

andy老师2026-08-12 10:06

是的,现在确实来不及低7月的了,是的
会计宝

andy老师2026-08-12 10:15

还有就是增值税申报表的申报,刚税局那边回过来电话了,7月是一般纳税人,应该按一般纳税人税率开票的,但是7月已经按小规模开票了,如果大量红冲的话可能会引起税务风控,他的建议是联系税管员,跟税管员沟通一下看怎么处理,看是按小规模申报还是按一般计税税率重新计算申报。

2026-08-12 10:1880575005

好,我去咨询一下
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andy老师

andy老师2026-08-12 10:19

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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