老师，我6月份做账的时候少做了一笔分录我7月份怎么补回来呀

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2022/8/5 10:15:19

7月1日补记入帐就好

摘要我要怎么写呀

根据实际业务简明扼要就好

是交增值税的分录

因为我公司月开票不超过10万附加税给我减免了，我只做了扣缴增值税的分录，转入营业外收入那笔没做

如果是交的5月增值税摘要写补记交5月增值税

直接减免的附加税不需要做帐

啊

不应该转入营业外收入吗

那是要怎么做账呀？

为什么有的老师告诉我需要转入营业外收入

附加税减免不需要做

如果你计提了红冲就好

那比如我这个月开票不超过10万元，举例我这个月要交200元的增值税，10元的城建税，我需要做的分录如下:借:应交税费-增（销）应交税费-城建税银行存款

就只做这笔就好了嘛

是

那我把之前转入营业外收入的冲红就好了是吧

也有会计把减免的附加税计入营业外收入

这两者有什么影响吗

我的建议：如果你以前做了，就还按以前的做也可以；但附加税减免可以不计提不做账，如果计提了红冲就好

我4月份的做了计提，5月份没做，6月份的正在做

我就是5月份没做，所以不懂了，就问老师来着

我的建议不做

那我就把之前的都冲红了吧

可以

我这是不是冲的不对呀

没平

不平

对呀为啥

做错了

不是做个相反分录吗

我这个就是相反分录

我说错了

结转损益后就平了

你这个不错

好的

还有一个问题老师

如果有计提，计提的也要冲回来

嗯嗯的

我这个公积金的分录怎么也不平呀

这个应该是期间问题

期间问题怎么调整呀

7月份工资发放后你再看下是否平

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2022-08-05 10:1585885510

老师，我6月份做账的时候少做了一笔分录我7月份怎么补回来呀

高老师2022-08-05 10:16

7月1日补记入帐就好

2022-08-05 10:1685885510

摘要我要怎么写呀

高老师2022-08-05 10:17

根据实际业务简明扼要就好

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