公司5月购入车辆,已经取得发票价款20多万,挂在公司名下。同年11月公司车辆卖出,价款没有入公司账户,老会计私下开了一张一千块的发票给买车的个人。同时老会计在账务处理方面依然在计提折旧。目前被税务机关稽查,请问老师应该如何调整账务?

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2022/8/5 14:56:16

公司5月购入车辆,已经取得发票价款20多万,挂在公司名下。同年11月公司车辆卖出,价款没有入公司账户,老会计私下开了一张一千块的发票给买车的个人。同时老会计在账务处理方面依然在计提折旧。目前被税务机关稽查,请问老师应该如何调整账务?

老会计私下开了一张1千块钱的发票是什么操作?

就是账上相当于卖了1000块钱吗?

税务那边的原话是:开了一张一千块钱的发票给一位姓什么的个人。因为她人已经走掉了,接到电话后我们自己查了一下税控盘,没有找到这张一千块钱的发票,同时因为她离职,我们查不到有没有经过公司内部开票审批流程

只开了发票,账面上什么都没做,既没有入账也没有做固定资产清理,反而还是在继续计提折旧

关键是实际卖了多少钱知道吗?

问了司机应该是卖了17万左右,钱打给了老板个人

哪一年的事情?

2021年

同年买入,同年卖出,相差5个月左右

这个涉嫌偷漏税了,所得税问题不大,因为你们有处理损失将近3万元,21年多提折旧1个月也就几千块钱,但是增值税少交了。你们要先和税务局沟通看看怎么补税,确定数了这个账才好调

应该会有罚款和滞纳金

老师,我想确认一下,我们卖车给二手车商,我们的增值税应该怎么处理?是我们开票给二手车商吗?

开票给购买方

按13%税率

也可以不开,不过也得需要按未开票申报

不管是公司卖给个人,还是卖给了二手车市场都需要按13给对方开具增值税发票对吗老师?

是的

补充:税率需要考虑纳税人性质

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2022-08-05 14:56匿名提问

公司5月购入车辆,已经取得发票价款20多万,挂在公司名下。同年11月公司车辆卖出,价款没有入公司账户,老会计私下开了一张一千块的发票给买车的个人。同时老会计在账务处理方面依然在计提折旧。目前被税务机关稽查,请问老师应该如何调整账务?
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木言2022-08-05 14:58

老会计私下开了一张1千块钱的发票是什么操作?
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会计宝

木言2022-08-05 14:59

就是账上相当于卖了1000块钱吗?

2022-08-05 15:00匿名提问

税务那边的原话是:开了一张一千块钱的发票给一位姓什么的个人。因为她人已经走掉了,接到电话后我们自己查了一下税控盘,没有找到这张一千块钱的发票,同时因为她离职,我们查不到有没有经过公司内部开票审批流程
会计宝

2022-08-05 15:01匿名提问

只开了发票,账面上什么都没做,既没有入账也没有做固定资产清理,反而还是在继续计提折旧
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木言2022-08-05 15:06

关键是实际卖了多少钱知道吗?

2022-08-05 15:08匿名提问

问了司机应该是卖了17万左右,钱打给了老板个人
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木言2022-08-05 15:10

哪一年的事情?

2022-08-05 15:11匿名提问

2021年
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2022-08-05 15:16匿名提问

同年买入,同年卖出,相差5个月左右
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木言2022-08-05 15:21

这个涉嫌偷漏税了,所得税问题不大,因为你们有处理损失将近3万元,21年多提折旧1个月也就几千块钱,但是增值税少交了。你们要先和税务局沟通看看怎么补税,确定数了这个账才好调
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木言2022-08-05 15:21

应该会有罚款和滞纳金

2022-08-05 15:37匿名提问

老师,我想确认一下,我们卖车给二手车商,我们的增值税应该怎么处理?是我们开票给二手车商吗?
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木言2022-08-05 15:45

开票给购买方
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木言2022-08-05 15:46

按13%税率
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木言2022-08-05 15:46

也可以不开,不过也得需要按未开票申报

2022-08-05 15:48匿名提问

不管是公司卖给个人,还是卖给了二手车市场都需要按13给对方开具增值税发票对吗老师?
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木言2022-08-05 15:53

是的
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官方回复2022-08-08 11:21

补充:税率需要考虑纳税人性质
官方回复

官方回复2022-08-08 11:22

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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