关于附加税预缴(图一),后续缴纳(图二),正常抵扣之后和当期增值税及附加税申报表数据不一致(图三),怎么做账?

2022/8/13 15:54:43

关于附加税预缴(图一),后续缴纳(图二),正常抵扣之后和当期增值税及附加税申报表数据不一致(图三),怎么做账?

稍等我看一下

你的附加税缴纳(表二),增值税基数要填扣除预缴之前的数

你填的之后的数,然后后面又减了一遍预缴的附加税

我6月份已经做正常的结转增值税,计提附征税的会计分录,我现在7月份还要怎么做账才能调好?

你做账是对的,申报不对,不用改账,要改申报呀?

我6月一共要缴纳3879.05元增值税,预缴的2781增值税及相对应的附加税费,上面附表二是7月份补缴剩余未交的1098.05元增值税

6月份账面附加税按什么计提的?

3879.05元计提

那你的账没有问题

申报不对

申报表怎么改?

现在过了申报期了,电子税务局应该是不能更正了,可能需要去大厅改。你电话咨询一下当地的税务大厅吧

8月初的时候去了大厅咨询,柜台的人告诉我表里的数据没有错,说是一部分减免税款

但是你前面的基数错了

你前面用3000多那个数的话,后面再减掉预缴的金额才是对的

你前面用的1000,你捋一捋,这样你就没有算预缴的部分,然后又减掉了预缴的金额,这不就减重复了吗

您的意思是我需要把表二增值税额改为3879.05?

是的

我的账不需要改?

账是对的

好的,谢谢老师指正

不客气

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杨英芝老师财务经理,中级会计答疑老师
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2022-08-13 15:5449986931

关于附加税预缴(图一),后续缴纳(图二),正常抵扣之后和当期增值税及附加税申报表数据不一致(图三),怎么做账?
会计宝

2022-08-13 15:4349986931

会计宝
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2022-08-13 15:4349986931

会计宝
会计宝

2022-08-13 15:4349986931

会计宝
会计宝
会计宝

杨老师2022-08-13 15:55

稍等我看一下
会计宝

杨老师2022-08-13 15:58

你的附加税缴纳(表二),增值税基数要填扣除预缴之前的数
会计宝

杨老师2022-08-13 15:58

你填的之后的数,然后后面又减了一遍预缴的附加税

2022-08-13 16:0349986931

我6月份已经做正常的结转增值税,计提附征税的会计分录,我现在7月份还要怎么做账才能调好?
会计宝
会计宝

杨老师2022-08-13 16:05

你做账是对的,申报不对,不用改账,要改申报呀?

2022-08-13 16:0749986931

我6月一共要缴纳3879.05元增值税,预缴的2781增值税及相对应的附加税费,上面附表二是7月份补缴剩余未交的1098.05元增值税
会计宝

2022-08-13 16:0049986931

会计宝
会计宝
会计宝

杨老师2022-08-13 16:09

6月份账面附加税按什么计提的?

2022-08-13 16:0949986931

3879.05元计提
会计宝

2022-08-13 16:0349986931

会计宝
会计宝
会计宝

杨老师2022-08-13 16:10

那你的账没有问题
会计宝

杨老师2022-08-13 16:10

申报不对

2022-08-13 16:1049986931

申报表怎么改?
会计宝
会计宝

杨老师2022-08-13 16:11

现在过了申报期了,电子税务局应该是不能更正了,可能需要去大厅改。你电话咨询一下当地的税务大厅吧

2022-08-13 16:1349986931

8月初的时候去了大厅咨询,柜台的人告诉我表里的数据没有错,说是一部分减免税款
会计宝
会计宝

杨老师2022-08-13 16:13

但是你前面的基数错了
会计宝

杨老师2022-08-13 16:14

你前面用3000多那个数的话,后面再减掉预缴的金额才是对的
会计宝

杨老师2022-08-13 16:15

你前面用的1000,你捋一捋,这样你就没有算预缴的部分,然后又减掉了预缴的金额,这不就减重复了吗

2022-08-13 16:1649986931

您的意思是我需要把表二增值税额改为3879.05?
会计宝
会计宝

杨老师2022-08-13 16:18

是的

2022-08-13 16:1949986931

我的账不需要改?
会计宝
会计宝

杨老师2022-08-13 16:19

账是对的

2022-08-13 16:1949986931

好的,谢谢老师指正
会计宝
会计宝

杨老师2022-08-13 16:20

不客气

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