当月应交税费应交增值税进项税额有余额导致资产负债表不平要怎么处理

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2022/8/26 10:17:11

这个应交增值税进项税额有余额不影响资产负债表平衡。

如果资产负债表不平，可以根据科目余额表一一核对

确实是进项税额的问题，那我要结转到哪个科目平资产负债表呢

一般月末进项税额，结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税

我结转到待抵扣进项税额还是没平

这是一开始

资产负债表应交税费期末不是209524.77

么

计提增值税90885.96是怎么来的

还有就是你录完凭证后有没有过账

我结转到未交增值税居然平了！老师能讲讲这两者的区别吗

有过账的

应该是公式设置的问题。一般需要交增值税的时候，会结转到未交增值税。未交增值税余额一般在dai方，表示需要缴纳的增值税金额

待抵扣进项税的意思跟未交增值税是一样的吗

不一样，待抵扣进项税是收到进项票没有勾选抵扣，留到以后勾选抵扣

😯明白了谢谢老师

不客气

等下，修正下，待认证进项税是收到进项票没有勾选抵扣，留到以后勾选抵扣。待抵扣进项税是指进项比销项多，没有抵扣完的进项税

那我做未交增值税能平其实还是公式的问题是吧

是的

好的谢谢老师

不客气

1，“待抵扣进项税额”明细科目，核算的是认证了，但是按规定往后的日子才能抵扣。2，“待认证进项税额”明细科目，核算的还没有认证，但是往后可以认证的。

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2022-08-26 10:1722932307

当月应交税费应交增值税进项税额有余额导致资产负债表不平要怎么处理

patience2022-08-26 10:21

这个应交增值税进项税额有余额不影响资产负债表平衡。

patience2022-08-26 10:21

如果资产负债表不平，可以根据科目余额表一一核对

2022-08-26 10:4122932307

确实是进项税额的问题，那我要结转到哪个科目平资产负债表呢

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