老师，请教一下，假设分录做的是借管理费贷应付，实际上应该做借研发支出贷应付，再结转借管理费贷研发。这个要调账么

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2022/9/6 11:30:29

老师，请教一下，假设分录做的是借管理费 dai 应付，实际上应该做借研发支出 dai 应付，再结转借管理费 dai 研发。这个要调账么

要

请问老师要怎么调呢？

借研发支出借管理费用（负数）

如果是费用化支出，月底研发支出结转到管理费用

是费用化支出，调整分录就是借研发支出 10W 管理费-10W,那么dai方呢？

借dai方相等

如果用软件做帐，这样做就好

如果是手工帐，可以把管理费用放dai方正数

如果是直接改原分录，是不影响报表数据的对吧

当月的不影响

7月的账也是相同错误，虽然不太合规矩。凭证也正好没有装订报表也不用报送，如果不影响报表已有数据就想直接修改原分录

可以

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2022-09-06 11:30赵宏伟

老师，请教一下，假设分录做的是借管理费 dai 应付，实际上应该做借研发支出 dai 应付，再结转借管理费 dai 研发。这个要调账么

高老师2022-09-06 11:30

要

2022-09-06 11:32赵宏伟

请问老师要怎么调呢？

高老师2022-09-06 11:35

借研发支出借管理费用（负数）

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