老师，有一个月进项发票认证多了，在应交税费-增值税进项税额中，下月已经抵扣了为什么在期末余额还有上月留抵的这个税额

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2022/9/13 17:46:47

在期末余额还有上月留抵的这个税额是指增值税报表还是账上

账上，申报表没问题

需要把应交税费-增值税进项税额结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税

日常账务处理时，进项和销项都没有单独结账到转出未交增值税，月末直接借应交税费-应交增值税转出未交增值税，dai应交税费-未交增值税，就这次需要这样结转是吗老师

都需要结转的，不然转出未交增值税的金额哪里来的

就是计算后金额结转，但是进项和销项三级明细有余额

一般月末的时候进项和销项的余额结转到转出未交增值税

我们是年末一次结转的，老师本次“需要把应交税费-增值税进项税额结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税”应交税费增值税还是会有余额吧

你能发一下截图么

你是销项进项月底没有结转，然后交增值税的时候，是借应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai应交税费-未交增值税么

对的

这个月增值税是应该交213234.69么

对的没问题

你可以算一下，213234.69=2237786.97-2024552.28

你算的是本期发生额，期初有留抵税额么

之前的有个月份进项多了有留抵，但是下个月份计算未交增值税算进去了，一直有个借方余额，不知道怎么调整了

我看了下借方的这个余额就是进项税额多的那月的余额

你可以把算进去的哪个月的科目余额表看一下么

我现在不在公司没法看，结转到未交增值税科目金额是本期销项减进项减留抵税额是吗老师

增值税=销项-进项-上期留抵税额

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2022-09-13 17:46匿名提问

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patience2022-09-13 17:47

在期末余额还有上月留抵的这个税额是指增值税报表还是账上

2022-09-13 17:55匿名提问

账上，申报表没问题

patience2022-09-13 17:58

需要把应交税费-增值税进项税额结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税

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