老师,公司的账是代账公司做的,2021年一直到现在的银行账都没有做,往来账都是错的,也没有计提附加税,现在可以把之前的银行账补做到这个月,然后补计提之前年度的附加税吗?

2022/9/22 15:13:10

老师,公司的账是代账公司做的,2021年一直到现在的银行账都没有做,往来账都是错的,也没有计提附加税,现在可以把之前的银行账补做到这个月,然后补计提之前年度的附加税吗?

可以

摘要注明

那补计提之前年度的附加税,会影响之前年度的所得税和报表,这样怎么办?

附加税交过了吧

都交过了

如果税款都交过了,没计提,现在补提就好

那我不用管以前年度的所得税和财务报表吗?

如果不执行企业会计准则,可以

是小企业会计准则

做到现在发现的当期就好

补提附加税,做到利润分配—未分配利润这个科目,不影响今年的净利润吧?

补提到发现的当期就好,影响当年净利润

如果做到利润分配,需要更改资产负债表期初数据

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高老师高级会计师,财务总监答疑老师
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2022-09-22 15:13匿名提问

老师,公司的账是代账公司做的,2021年一直到现在的银行账都没有做,往来账都是错的,也没有计提附加税,现在可以把之前的银行账补做到这个月,然后补计提之前年度的附加税吗?
会计宝
会计宝

高老师2022-09-22 15:13

可以
会计宝

高老师2022-09-22 15:14

摘要注明

2022-09-22 15:14匿名提问

那补计提之前年度的附加税,会影响之前年度的所得税和报表,这样怎么办?
会计宝
会计宝

高老师2022-09-22 15:15

附加税交过了吧

2022-09-22 15:16匿名提问

都交过了
会计宝
会计宝

高老师2022-09-22 15:16

如果税款都交过了,没计提,现在补提就好

2022-09-22 15:17匿名提问

那我不用管以前年度的所得税和财务报表吗?
会计宝
会计宝

高老师2022-09-22 15:17

如果不执行企业会计准则,可以

2022-09-22 15:18匿名提问

是小企业会计准则
会计宝
会计宝

高老师2022-09-22 15:20

做到现在发现的当期就好

2022-09-22 15:22匿名提问

补提附加税,做到利润分配—未分配利润这个科目,不影响今年的净利润吧?
会计宝
会计宝

高老师2022-09-22 16:54

补提到发现的当期就好,影响当年净利润
会计宝

高老师2022-09-22 16:55

如果做到利润分配,需要更改资产负债表期初数据

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