老师,2020年资产负债表的年初数未分配利润是-118226元,利润及利润分配表的利润总额是101581元,为什么还有所得税费用101582元,不是应该弥补上一年的亏损118226元,那所得税费用应该是0啊?

2022/9/27 12:49:48

老师,2020年资产负债表的年初数未分配利润是-118226元,利润及利润分配表的利润总额是101581元,为什么还有所得税费用101582元,不是应该弥补上一年的亏损118226元,那所得税费用应该是0啊?

所得税费用是10158.2元,我打错了

你需要看一下2020年的企业所得税汇算清缴报告

可能你们汇算的时候没有做

看电子税务局的年度汇算清缴报告

我现在还没在电脑跟前,那就是应该利润及利润分配表里的所得税应该是0对吗?

有足够的可弥补亏损的话,应交企业所得税是0

2019年的未分配利润是负的118226.45元,2020年利润总额是101581.71,有足够的弥补亏损,所得税应该是0

未分配利润可能是很久以前(超过5年前)留存下来的

需要去核查一下

那如果不是5年之前的未分配利润,那应该所得税是0吧?

具体要看你们的汇算清缴报告

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甘老师高级会计师,财务负责人答疑老师
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2022-09-27 12:49匿名提问

老师,2020年资产负债表的年初数未分配利润是-118226元,利润及利润分配表的利润总额是101581元,为什么还有所得税费用101582元,不是应该弥补上一年的亏损118226元,那所得税费用应该是0啊?
会计宝

2022-09-27 12:51匿名提问

所得税费用是10158.2元,我打错了
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-27 12:52

你需要看一下2020年的企业所得税汇算清缴报告
会计宝

甘老师2022-09-27 12:52

可能你们汇算的时候没有做

2022-09-27 12:18匿名提问

会计宝
会计宝

2022-09-27 12:47匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-27 12:56

看电子税务局的年度汇算清缴报告

2022-09-27 12:57匿名提问

我现在还没在电脑跟前,那就是应该利润及利润分配表里的所得税应该是0对吗?
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-27 12:58

有足够的可弥补亏损的话,应交企业所得税是0

2022-09-27 13:00匿名提问

2019年的未分配利润是负的118226.45元,2020年利润总额是101581.71,有足够的弥补亏损,所得税应该是0
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-27 13:01

未分配利润可能是很久以前(超过5年前)留存下来的
会计宝

甘老师2022-09-27 13:01

需要去核查一下

2022-09-27 13:02匿名提问

那如果不是5年之前的未分配利润,那应该所得税是0吧?
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-27 13:03

具体要看你们的汇算清缴报告

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