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你好，请问一下老师，去年已经做过暂估，当时是借主营业务成本，贷应付账款暂估，今年在汇算清缴以前收到发票，做冲减处理，借以前年度损益调整（红字，贷应付账款暂估（红字），再把以前年度损益调整结转到未分配利润，那还需要根据发票再做一次借主营业务成本吗？

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2022/10/1 11:37:22

你好，请问一下老师，去年已经做过暂估，当时是借主营业务成本，dai应付账款暂估，今年在汇算清缴以前收到发票，做冲减处理，借以前年度损益调整（红字，dai应付账款暂估（红字），再把以前年度损益调整结转到未分配利润，那还需要根据发票再做一次借主营业务成本吗？

你红冲掉暂估后，还需要按发票做一笔正确的进去

跨年了冲减后还需要的意思？

其实汇算清缴前收到票的话，你们直接调去年的账就可以了

反结账到12月吗？

对

红冲暂估，按发票入账主营业务成本

这样财务账报表和汇算清缴的报表一致了

都装订了，所以是在第二年账里面直接做的

都装订的话，那按刚才说的第一种方法

当年:借主营业务成本，dai暂估。 第二年:借以前年度损益调整（红字）dai暂估（红字） 借未分配dai以前年度损益调整 然后再:借成本，dai应付——二级科目

是这样的意思吗老师？

当年:借主营业务成本，dai暂估。 第二年: 借以前年度损益调整（红字） dai暂估（红字） 借：以前年度损益调整（按实际发票金额） dai：应付账款 然后结转 借未分配 dai以前年度损益调整

哦哦哦懂了，太感谢老师了，一直以来这一块都有点懵

老师，在请教下，如果已经在汇算清缴后，也是这样做吗？

是的，也是这样

谢谢老师了辛苦你了。

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2022-10-01 11:3771106116

你好，请问一下老师，去年已经做过暂估，当时是借主营业务成本，dai应付账款暂估，今年在汇算清缴以前收到发票，做冲减处理，借以前年度损益调整（红字，dai应付账款暂估（红字），再把以前年度损益调整结转到未分配利润，那还需要根据发票再做一次借主营业务成本吗？
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-01 11:39

你红冲掉暂估后，还需要按发票做一笔正确的进去

2022-10-01 11:3971106116

跨年了冲减后还需要的意思？
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-01 11:40

其实汇算清缴前收到票的话，你们直接调去年的账就可以了

2022-10-01 11:4171106116

反结账到12月吗？
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-01 11:41

对
会计宝

甘老师2022-10-01 11:41

红冲暂估，按发票入账主营业务成本
会计宝

甘老师2022-10-01 11:41

这样财务账报表和汇算清缴的报表一致了

2022-10-01 11:4171106116

都装订了，所以是在第二年账里面直接做的
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-01 11:42

都装订的话，那按刚才说的第一种方法

2022-10-01 11:4471106116

当年:借主营业务成本，dai暂估。 第二年:借以前年度损益调整（红字）dai暂估（红字） 借未分配dai以前年度损益调整 然后再:借成本，dai应付——二级科目
会计宝

2022-10-01 11:4471106116

是这样的意思吗老师？
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-01 11:45

当年:借主营业务成本，dai暂估。 第二年: 借以前年度损益调整（红字） dai暂估（红字） 借：以前年度损益调整（按实际发票金额） dai：应付账款 然后结转 借未分配 dai以前年度损益调整

2022-10-01 11:5071106116

哦哦哦懂了，太感谢老师了，一直以来这一块都有点懵
会计宝

2022-10-01 12:0371106116

老师，在请教下，如果已经在汇算清缴后，也是这样做吗？
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-01 12:15

是的，也是这样

2022-10-01 12:2071106116

谢谢老师了辛苦你了。
会计宝
甘老师

甘老师2022-10-01 12:21

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