我公司去年财务报表资产总额超过5000万了,不符合小微企业标准了,这样的话需要补税,现在还能调整财务报表让其控制在5000万以内吗?

2022/10/11 9:08:36

我公司去年财务报表资产总额超过5000万了,不符合小微企业标准了,这样的话需要补税,现在还能调整财务报表让其控制在5000万以内吗?

可以调整,不过不建议

因为税局已经采集到你们的报送信息,现在返回去改有偷逃税款的嫌疑

税务风险评估一下再做决定

请问老师税务风险评估要怎么做?

就是企业自己评估:改报表可以节约多少税金、税务稽查的可能性大不大、可能的罚款和滞纳金、不改那么需要补缴税金多少

我们已经审计过了,汇算清缴也已经做完了,账上其他应付款里有借老板的钱600万,我可不可以调整账务,做每月做一些现金还款来降低资产总额

这面税务局已经让核对报表看是否要补税

税务局让你们核对,说明已经有风险预警了,建议不要贸然改报表,一定是要以实际为准去改

不改的话就要补缴享受小微企业减免的所得税费用25万

可以在年底还老板的借款,降低资产总额

公司确实在去年年初有向老板借款600万,账上没月都有100万现金结余,我是不是只能每月还款来进行调整

老师你说的年底还老板借款,是让我只调整上年底财务报表,一次性做一笔借款还款是吗?

我是说未来

去年的报表我是不太建议再去调了

其实你年末现金100万,调整也是只能减少100万的资产总额

老师我是想的每月调整100万现金还款,调整半年的现金

你们决定吧。要做平衡。

上月现金还掉债务,下月初的现金从哪里来呢?

还款调整完资产总额也控制在5000万以内了

因为一直有没有还的借款400万,账上基本上每月都有借款,在次月也会还掉,账上的这600万还没还,年底借款余额就挂帐800多万了

你们视情况调整吧,不过一定要注意控制税务风险

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甘老师高级会计师,财务负责人答疑老师
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2022-10-11 09:08

我公司去年财务报表资产总额超过5000万了,不符合小微企业标准了,这样的话需要补税,现在还能调整财务报表让其控制在5000万以内吗?
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-11 09:11

可以调整,不过不建议
会计宝

甘老师2022-10-11 09:12

因为税局已经采集到你们的报送信息,现在返回去改有偷逃税款的嫌疑
会计宝

甘老师2022-10-11 09:12

税务风险评估一下再做决定

2022-10-11 09:16

请问老师税务风险评估要怎么做?
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-11 09:18

就是企业自己评估:改报表可以节约多少税金、税务稽查的可能性大不大、可能的罚款和滞纳金、不改那么需要补缴税金多少

2022-10-11 09:20

我们已经审计过了,汇算清缴也已经做完了,账上其他应付款里有借老板的钱600万,我可不可以调整账务,做每月做一些现金还款来降低资产总额
会计宝

2022-10-11 09:21

这面税务局已经让核对报表看是否要补税
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-11 09:29

税务局让你们核对,说明已经有风险预警了,建议不要贸然改报表,一定是要以实际为准去改

2022-10-11 09:30

不改的话就要补缴享受小微企业减免的所得税费用25万
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-11 09:32

可以在年底还老板的借款,降低资产总额

2022-10-11 09:34

公司确实在去年年初有向老板借款600万,账上没月都有100万现金结余,我是不是只能每月还款来进行调整
会计宝

2022-10-11 09:36

老师你说的年底还老板借款,是让我只调整上年底财务报表,一次性做一笔借款还款是吗?
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-11 09:37

我是说未来
会计宝

甘老师2022-10-11 09:37

去年的报表我是不太建议再去调了
会计宝

甘老师2022-10-11 09:39

其实你年末现金100万,调整也是只能减少100万的资产总额

2022-10-11 09:41

老师我是想的每月调整100万现金还款,调整半年的现金
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-11 09:42

你们决定吧。要做平衡。
会计宝

甘老师2022-10-11 09:42

上月现金还掉债务,下月初的现金从哪里来呢?

2022-10-11 09:42

还款调整完资产总额也控制在5000万以内了
会计宝

2022-10-11 09:50

因为一直有没有还的借款400万,账上基本上每月都有借款,在次月也会还掉,账上的这600万还没还,年底借款余额就挂帐800多万了
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-11 12:23

你们视情况调整吧,不过一定要注意控制税务风险

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