请问一下我们公司是技术服务性公司,是小微企业,小规模纳税人,本月只有给客户开无税的普票,然后这个月收到了业务人员报销的纸质增值税专票,请问这个专票报税的时候怎么处理

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2022/10/20 16:43:54

请问一下我们公司是技术服务性公司,是小微企业,小规模纳税人,本月只有给客户开无税的普票,然后这个月收到了业务人员报销的纸质增值税专票,请问这个专票报税的时候怎么处理

不需要处理

小规模专票不能抵扣,入账的时候含税入费用就可以了

当普通发票用

增值税申报的时候不需要体现

那这个专票抵扣联留存就可以呗,然后收到的专票没有其他的用途了吧

是的

尽量不要收专票

老师,为什么尽量不要收专票啊,税务会查么

对,收到专票又不认证的,这种属于滞留票。目前税务查这个的比较少,但总归是个风险点

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2022-10-20 16:43会计小达人

请问一下我们公司是技术服务性公司,是小微企业,小规模纳税人,本月只有给客户开无税的普票,然后这个月收到了业务人员报销的纸质增值税专票,请问这个专票报税的时候怎么处理
会计宝
会计宝

杨老师2022-10-20 16:44

不需要处理
会计宝

杨老师2022-10-20 16:44

小规模专票不能抵扣,入账的时候含税入费用就可以了
会计宝

杨老师2022-10-20 16:44

当普通发票用
会计宝

杨老师2022-10-20 16:44

增值税申报的时候不需要体现

2022-10-20 16:47会计小达人

那这个专票抵扣联留存就可以呗,然后收到的专票没有其他的用途了吧
会计宝
会计宝

杨老师2022-10-20 16:48

是的
会计宝

杨老师2022-10-20 16:48

尽量不要收专票

2022-10-20 17:05会计小达人

老师,为什么尽量不要收专票啊,税务会查么
会计宝
会计宝

杨老师2022-10-20 17:34

对,收到专票又不认证的,这种属于滞留票。目前税务查这个的比较少,但总归是个风险点
杨老师

杨老师2022-10-20 17:35

我这有个免费的总账学习群,总账工资高,给妈妈买糖吃。哈哈
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