有一张对方开的发票金额较多 但是我们公司给了更少的钱 应该怎么写分录

2022/10/31 8:07:30

有一张对方开的发票金额较多 但是我们公司给了更少的钱 应该怎么写分录

余款还支付吗?

对方说不用支付了

存在大额开票,余款不用支付?这个业务是否真实?发票是否与实际业务一致?

开多了50 60块吧

我问她们 她们说因为这是最后一次合作了 对方不收这么多了

算是给了优惠

如果兴是50、60元,不需支付的部分结转到营业外收入

也可以记财务费用 是吗

购买方对于后期这个不用支付的小额尾款,一般是计入营业外收入。 如果在合同签订或收到发票就知道尾款不需支付的,需冲减采购成本

这样啊 那记营业外收入吧

借:在建工程 dai:银行存款 营业外收入

对不对?

这个明细吗

你好

请问还在吗

是的

我还能问一个和上面相关的问题吗

可以的

上面那笔分录是之前月份的 更改后我要重新提交报表 其他税费的报表需要更改吗

需要重新结转吗

上面的调整,如果金额不大的话,就在这个月调整,不调整之前的月份

应该要怎么做

如果追溯调整以前年度的,这个会计报表有变动,这个税费的报表也是需要更改的

应该要怎么做 金额的,这个不需要的款项,就这在这个月结转到营业外收入

是上个月发生的业务

调整上个月也可以,但这个已对外提供的报表,是需要重新报送的

那先反结账 直接更改上个月的分录 然后重新提交报表 税费报表不用改动

这个营业外收入影响这个利润总额,报税的利润表有变动

过了10月份的报税期间 利润报表可以进行修改吗

这种情况,一般是需要在税务局作更正的

没有其他方法了吗

金额不大的,可就在10月份调整

怎么调整

怎么调整

借:在建工程

借:在建工程 dai:应付账款 借:应付账款 dai:银行存款 营业外收入

上个月已经支付了

本月将不需支付的部分 借:应付账款 dai:营业外收入

上月我按实际支付金额入帐了 借:在建工程 dai:银行存款

现在就补一个分录:

借:在建工程 dai:应付账款 借:应付账款 dai:营业外收入

好的谢谢

不客气

可以计入财务费用吗

按财务费用怎么入帐

这个是不用支付的,不计财务费用

是销售方的现金折扣计入财务费用

对方给现金折扣或者商业折扣

记财务费用吧

是销售方给采购方的现金折扣计入财务费用,这个是原收入准则的规定

我们是采购方

那张发票和金额对不上 感觉怎么都不对

重开是不是比较稳妥

公司是采购方,将不需支付的尾款结转到营业外收入

但如果别人看到我上个月分录和发票对不上

问我 怎么不在同一个月写营业外收入的分录

算不算虚开发票

先发票 上的金额入账并确认为应付账款,再将不需支付的计入营业外收入

虚开发票的行为包括: ①为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票。 ②让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票。 ③介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。 参考文件:《中华人民共和国发票管理办法》(国务院令2010年第587号)第二十二条。

如果发票与实际业务是相符的是不算虚开

业务符合 但金额不符合

不算虚开 是吧

金额不大的话,可以说清楚,如果金额差异较大,就需要重开

差了36块钱

这个金额较小,就直接结转了。

怎么直接结转

借:应付账款 dai:营业外收入

借:在建工程 dai:应付账款都不用了吗

这个结转到营业外收入是上一步的会计核算按照发票来的。

听不懂

差额计入营业外收入即可

直接借应付账款 dai营业外收入就行了吗 在11月补个分录

是的

合规了吧

是的

那这个月写的分录 没有附件是吗

摘要写清楚即可

摘要怎么写

**单位多余款项无需付款

我还能再提一个问题吗

你说,

出纳说 下次再和这家公司采购 开票金额也是大于付款金额的

下次 我收到发票后

直接借:在建工程 dai:银行存款 营业外收入

这样写吗

金额多开多少呢

我还不知道 上次问出纳上一笔分录时 她说的

多开多少就不行

如果金额小可以,

如果金额大,存在一定的风险

为什么会这样子开票 是因为合同金额和发票要一样吗 但是送的货金额不一样

一般都要一致 的,

超过100算多吗

不需要对方多开,多开你们也难处理

不算

我去问问出纳为什么对方多开发票

谢谢啦

不客气

出纳也不知道为什么

糊涂账了

糊涂账了

金额小就计入营业外收入也方便

好👌

嗯嗯

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

安叔老师财务主管答疑老师
向老师提问

2022-10-31 08:07匿名提问

有一张对方开的发票金额较多 但是我们公司给了更少的钱 应该怎么写分录
会计宝
会计宝

wam2022-10-31 08:08

余款还支付吗?

2022-10-31 08:09匿名提问

对方说不用支付了
会计宝
会计宝

wam2022-10-31 08:13

存在大额开票,余款不用支付?这个业务是否真实?发票是否与实际业务一致?

2022-10-31 08:13匿名提问

开多了50 60块吧
会计宝

2022-10-31 08:14匿名提问

我问她们 她们说因为这是最后一次合作了 对方不收这么多了
会计宝

2022-10-31 08:14匿名提问

算是给了优惠
会计宝
会计宝

wam2022-10-31 08:31

如果兴是50、60元,不需支付的部分结转到营业外收入

2022-10-31 08:32匿名提问

也可以记财务费用 是吗
会计宝
会计宝

wam2022-10-31 08:37

购买方对于后期这个不用支付的小额尾款,一般是计入营业外收入。 如果在合同签订或收到发票就知道尾款不需支付的,需冲减采购成本

2022-10-31 08:39匿名提问

这样啊 那记营业外收入吧
会计宝
会计宝

wam2022-10-31 08:44

2022-10-31 08:52匿名提问

借:在建工程 dai:银行存款 营业外收入
会计宝

2022-10-31 08:52匿名提问

对不对?
会计宝

2022-10-31 08:32匿名提问

会计宝
会计宝

2022-10-31 08:55匿名提问

这个明细吗
会计宝

2022-10-31 09:26匿名提问

你好
会计宝

2022-10-31 09:26匿名提问

请问还在吗
会计宝
会计宝

wam2022-10-31 09:28

是的

2022-10-31 09:29匿名提问

我还能问一个和上面相关的问题吗
会计宝
会计宝

wam2022-10-31 09:49

可以的

2022-10-31 09:51匿名提问

上面那笔分录是之前月份的 更改后我要重新提交报表 其他税费的报表需要更改吗
会计宝

2022-10-31 09:51匿名提问

需要重新结转吗
会计宝
会计宝

wam2022-10-31 09:54

上面的调整,如果金额不大的话,就在这个月调整,不调整之前的月份

2022-10-31 09:56匿名提问

应该要怎么做
会计宝
会计宝

wam2022-10-31 09:56

如果追溯调整以前年度的,这个会计报表有变动,这个税费的报表也是需要更改的
会计宝

wam2022-10-31 09:56

应该要怎么做 金额的,这个不需要的款项,就这在这个月结转到营业外收入

2022-10-31 10:01匿名提问

是上个月发生的业务
会计宝
会计宝

wam2022-10-31 10:02

调整上个月也可以,但这个已对外提供的报表,是需要重新报送的

2022-10-31 10:04匿名提问

那先反结账 直接更改上个月的分录 然后重新提交报表 税费报表不用改动
会计宝
会计宝

wam2022-10-31 10:06

这个营业外收入影响这个利润总额,报税的利润表有变动

2022-10-31 10:08匿名提问

过了10月份的报税期间 利润报表可以进行修改吗
会计宝
会计宝

wam2022-10-31 10:19

这种情况,一般是需要在税务局作更正的

2022-10-31 10:20匿名提问

没有其他方法了吗
会计宝
会计宝

wam2022-10-31 10:26

金额不大的,可就在10月份调整

2022-10-31 10:34匿名提问

怎么调整
会计宝

2022-10-31 10:34匿名提问

怎么调整
会计宝
会计宝

wam2022-10-31 10:34

借:在建工程
会计宝

wam2022-10-31 10:35

借:在建工程 dai:应付账款 借:应付账款 dai:银行存款 营业外收入

2022-10-31 10:36匿名提问

上个月已经支付了
会计宝
会计宝

wam2022-10-31 10:38

本月将不需支付的部分 借:应付账款 dai:营业外收入

2022-10-31 11:20匿名提问

上月我按实际支付金额入帐了 借:在建工程 dai:银行存款
会计宝
会计宝

wam2022-10-31 11:25

现在就补一个分录:
会计宝

wam2022-10-31 11:25

借:在建工程 dai:应付账款 借:应付账款 dai:营业外收入

2022-10-31 11:28匿名提问

好的谢谢
会计宝
会计宝

wam2022-10-31 11:33

不客气

2022-11-01 12:13匿名提问

可以计入财务费用吗
会计宝

2022-11-01 12:13匿名提问

按财务费用怎么入帐
会计宝
会计宝

wam2022-11-01 12:32

这个是不用支付的,不计财务费用
会计宝

wam2022-11-01 12:32

是销售方的现金折扣计入财务费用

2022-11-01 12:33匿名提问

对方给现金折扣或者商业折扣
会计宝

2022-11-01 12:34匿名提问

记财务费用吧
会计宝
会计宝

wam2022-11-01 12:34

是销售方给采购方的现金折扣计入财务费用,这个是原收入准则的规定

2022-11-01 12:36匿名提问

我们是采购方
会计宝

2022-11-01 12:36匿名提问

那张发票和金额对不上 感觉怎么都不对
会计宝

2022-11-01 12:37匿名提问

重开是不是比较稳妥
会计宝
会计宝

wam2022-11-01 12:37

公司是采购方,将不需支付的尾款结转到营业外收入

2022-11-01 12:38匿名提问

但如果别人看到我上个月分录和发票对不上
会计宝

2022-11-01 12:39匿名提问

问我 怎么不在同一个月写营业外收入的分录
会计宝

2022-11-01 12:39匿名提问

算不算虚开发票
会计宝
会计宝

wam2022-11-01 12:40

先发票 上的金额入账并确认为应付账款,再将不需支付的计入营业外收入
会计宝

wam2022-11-01 12:41

虚开发票的行为包括: ①为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票。 ②让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票。 ③介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。 参考文件:《中华人民共和国发票管理办法》(国务院令2010年第587号)第二十二条。
会计宝

wam2022-11-01 12:42

如果发票与实际业务是相符的是不算虚开

2022-11-01 13:12匿名提问

业务符合 但金额不符合
会计宝

2022-11-01 13:12匿名提问

不算虚开 是吧
会计宝
会计宝

wam2022-11-01 13:13

金额不大的话,可以说清楚,如果金额差异较大,就需要重开

2022-11-01 13:14匿名提问

差了36块钱
会计宝
会计宝

wam2022-11-01 13:15

这个金额较小,就直接结转了。

2022-11-01 13:15匿名提问

怎么直接结转
会计宝
会计宝

wam2022-11-01 13:16

借:应付账款 dai:营业外收入

2022-11-01 13:23匿名提问

借:在建工程 dai:应付账款都不用了吗
会计宝
会计宝

wam2022-11-01 13:24

这个结转到营业外收入是上一步的会计核算按照发票来的。

2022-11-01 14:14匿名提问

听不懂
会计宝
会计宝

安叔老师2022-11-01 14:52

差额计入营业外收入即可

2022-11-02 06:34匿名提问

直接借应付账款 dai营业外收入就行了吗 在11月补个分录
会计宝
会计宝

安叔老师2022-11-02 07:03

是的

2022-11-02 08:11匿名提问

合规了吧
会计宝
会计宝

安叔老师2022-11-02 08:34

是的

2022-11-02 12:59匿名提问

那这个月写的分录 没有附件是吗
会计宝
会计宝

安叔老师2022-11-02 13:13

摘要写清楚即可

2022-11-02 13:15匿名提问

摘要怎么写
会计宝
会计宝

安叔老师2022-11-02 13:16

**单位多余款项无需付款

2022-11-02 13:18匿名提问

我还能再提一个问题吗
会计宝
会计宝

安叔老师2022-11-02 13:18

你说,

2022-11-02 13:21匿名提问

出纳说 下次再和这家公司采购 开票金额也是大于付款金额的
会计宝

2022-11-02 13:21匿名提问

下次 我收到发票后
会计宝

2022-11-02 13:22匿名提问

直接借:在建工程 dai:银行存款 营业外收入
会计宝

2022-11-02 13:22匿名提问

这样写吗
会计宝
会计宝

安叔老师2022-11-02 13:25

金额多开多少呢

2022-11-02 13:27匿名提问

我还不知道 上次问出纳上一笔分录时 她说的
会计宝

2022-11-02 13:27匿名提问

多开多少就不行
会计宝
会计宝

安叔老师2022-11-02 13:27

如果金额小可以,
会计宝

安叔老师2022-11-02 13:28

如果金额大,存在一定的风险

2022-11-02 13:28匿名提问

为什么会这样子开票 是因为合同金额和发票要一样吗 但是送的货金额不一样
会计宝
会计宝

安叔老师2022-11-02 13:28

一般都要一致 的,

2022-11-02 13:28匿名提问

超过100算多吗
会计宝
会计宝

安叔老师2022-11-02 13:28

不需要对方多开,多开你们也难处理
会计宝

安叔老师2022-11-02 13:29

不算

2022-11-02 13:29匿名提问

我去问问出纳为什么对方多开发票
会计宝

2022-11-02 13:30匿名提问

谢谢啦
会计宝
会计宝

安叔老师2022-11-02 13:31

不客气

2022-11-02 13:36匿名提问

出纳也不知道为什么
会计宝

2022-11-02 13:37匿名提问

糊涂账了
会计宝

2022-11-02 13:37匿名提问

糊涂账了
会计宝
会计宝

安叔老师2022-11-02 13:38

金额小就计入营业外收入也方便

2022-11-02 13:38匿名提问

好👌
会计宝
会计宝

安叔老师2022-11-02 13:38

嗯嗯

问答已结束!

点击展开全文 (107条)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
324名专家老师,3分钟快速回复,已有88843会计人, 提问了173702 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码登录展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
324名专家老师,3分钟快速回复,已有88843会计人, 提问了173702 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈