老师你好!我们公司是一般纳税人制造业,11月份稽查局让我自查补交了2019年至202l年增值税及附加还有企业所得税共计26万元多,增值税主要是发货未开票作收入还有少量进项税作转出形成的增值税及附加。请问老师我怎么纳税申报与账务处理啊??

2022/11/4 17:53:11

老师你好!我们公司是一般纳税人制造业,11月份稽查局让我自查补交了2019年至202l年增值税及附加还有企业所得税共计26万元多,增值税主要是发货未开票作收入还有少量进项税作转出形成的增值税及附加。请问老师我怎么纳税申报与账务处理啊??

此处与税务局沟通下,是否只需在现在申报还是说要补充申报刻对应年度的。

如果是要补充对应(以往)的年度 1、收入 借:应收账款一 dai:以前年度损益调整一收入 应交税费一销项 结转成本 借:以前年度损益调整一成本 dai:库存商品 2、进项转出 借:以前年度损益调整 dai:应交税费一进项转出

那纳税环节分录为借:应交增值税一未交增值税;dai:银行卡,对吗?

是的

老师,补交以前年度的印花税怎么做分录??

金额不大的 借:税金及附加 dai:应交税费一印花税 支付 借:应交税费一印花税 dai:银行存款

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2022-11-04 17:53大漠胡杨

老师你好!我们公司是一般纳税人制造业,11月份稽查局让我自查补交了2019年至202l年增值税及附加还有企业所得税共计26万元多,增值税主要是发货未开票作收入还有少量进项税作转出形成的增值税及附加。请问老师我怎么纳税申报与账务处理啊??
会计宝
会计宝

wam2022-11-06 09:03

此处与税务局沟通下,是否只需在现在申报还是说要补充申报刻对应年度的。
会计宝

wam2022-11-06 09:07

如果是要补充对应(以往)的年度 1、收入 借:应收账款一 dai:以前年度损益调整一收入 应交税费一销项 结转成本 借:以前年度损益调整一成本 dai:库存商品 2、进项转出 借:以前年度损益调整 dai:应交税费一进项转出

2022-11-06 10:17大漠胡杨

那纳税环节分录为借:应交增值税一未交增值税;dai:银行卡,对吗?
会计宝
会计宝

wam2022-11-06 10:48

是的

2022-11-06 11:11大漠胡杨

老师,补交以前年度的印花税怎么做分录??
会计宝
会计宝

wam2022-11-06 13:02

金额不大的 借:税金及附加 dai:应交税费一印花税 支付 借:应交税费一印花税 dai:银行存款

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