公司每月需要统计各月的开票收入，是小规模，因为供应商需要公司10月份开了一份红冲去年11月份的价税合计9800的发票，然后又补开了一张9800的发票，去年11月小规模征收1%的税，当时借：应收账款9800，贷主营业务收入9702 应交税费98，因为季度未超过45万，所以把那98的税费转到了营业外收入里，今年10月份做了一笔红冲去年发票的负数分录，又做了一笔借：应交税费-98，贷营业外收入-98的分录把他从营业外收入转出来，10月利润表显示主营收入98，营业外收入-98，是不是就证明我10月收入为0，公司统计10月开票收入就可以填0了
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2022/11/10 21:41:40
公司每月需要统计各月的开票收入，是小规模，因为供应商需要公司10月份开了一份红冲去年11月份的价税合计9800的发票，然后又补开了一张9800的发票，去年11月小规模征收1%的税，当时借：应收账款9800，dai主营业务收入9702 应交税费98，因为季度未超过45万，所以把那98的税费转到了营业外收入里，今年10月份做了一笔红冲去年发票的负数分录，又做了一笔借：应交税费-98，dai营业外收入-98的分录把他从营业外收入转出来，10月利润表显示主营收入98，营业外收入-98，是不是就证明我10月收入为0，公司统计10月开票收入就可以填0了
可以，建议备注下开有红字发票及重开的蓝字发票
那23年1月报四季度税的时候这个要算在10月的收入里吗
算
是不是季度报税申报企业所得税的时候算
然后季度申报增值税的时候这就九十几块钱就不用填在小微企业免税销售栏了
算，只不过这笔收入一正一负
增值税正常申报
增值税正常申报什么意思，老师我没太明白
增值税该怎么申报就怎么申报就好
属于免税就填免税
就是这九十几块钱还要算进去吗
算
但是我要是公司统计的10月开票收入填0，那不就和我利润表上的主营收入九十几块钱对不上了吗？还是开票收入和营收不是一个概念
不是一个概念，如果单说收入合一起
老师我想再确认一下，季度报营收10月份应该是那个九十几块钱，而不是9800吧
也就是我开票收入填0，然后备注说明一下，如果要是统计10月营收，我就填那个98块
公司统计的
是
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46595条 与 统计,开票,收入,小规模,供应商,红冲,价税合计,发票,征收,应收账款,主营业务收入,应交税费,季度,税费,营业外收入,负数,分录,利润表 相关问题 >
