提问
首页/问答/问答详情

请问一下，补交以前月份增值税滞纳金，分录怎么做

通知：《税务账务 避坑问题 分享群》已上线，群席位有限 ，点击加入

2022/11/18 13:38:24

请问一下，补交以前月份增值税滞纳金，分录怎么做

借：营业外支出 dai：银行存款

补交的增值税呢

什么原因补缴的？

做无票收入，改了之前报表造成3月份4月份没有缴纳增值税，在6月时补交增值税以及滞纳金，还有印花税及滞纳金

你们小规模还是一般纳税人？

一般纳税人

在补计收入时 借：应收账款等 dai：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 ，借：应交税费-应交增值税销项税额 dai：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai：应交税费-未交增值税 实际缴纳时：借：应交税费-未交增值税 dai：银行存款

你看下上面你哪一步没做直接做进去就行了

补交的附加税怎么做

补提时 借：营业税金及附加 dai：应交税费-城建税、教育费附加、地方教育费附加 ，缴纳时 借：应交税费-城建税、教育费附加、地方教育费附加 营业外支出（滞纳金）dai：银行存款

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

小妮老师中级会计师答疑老师
通知：《税务账务 避坑问题 分享群》已上线，群席位有限 ，点击加入
向老师提问

2022-11-18 13:38匿名提问

请问一下，补交以前月份增值税滞纳金，分录怎么做
会计宝
会计宝

小妮老师2022-11-18 13:42

借：营业外支出 dai：银行存款

2022-11-18 13:46匿名提问

补交的增值税呢
会计宝
会计宝

小妮老师2022-11-18 13:49

什么原因补缴的？

2022-11-18 13:58匿名提问

做无票收入，改了之前报表造成3月份4月份没有缴纳增值税，在6月时补交增值税以及滞纳金，还有印花税及滞纳金
会计宝
会计宝

小妮老师2022-11-18 14:00

你们小规模还是一般纳税人？

2022-11-18 14:02匿名提问

一般纳税人
会计宝
会计宝

小妮老师2022-11-18 14:02

在补计收入时 借：应收账款等 dai：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 ，借：应交税费-应交增值税销项税额 dai：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai：应交税费-未交增值税 实际缴纳时：借：应交税费-未交增值税 dai：银行存款
会计宝

小妮老师2022-11-18 14:03

你看下上面你哪一步没做直接做进去就行了

2022-11-18 14:28匿名提问

补交的附加税怎么做
会计宝
会计宝

小妮老师2022-11-18 14:38

补提时 借：营业税金及附加 dai：应交税费-城建税、教育费附加、地方教育费附加 ，缴纳时 借：应交税费-城建税、教育费附加、地方教育费附加 营业外支出（滞纳金）dai：银行存款
小妮老师

小妮老师2022-11-18 14:39

我这有个《会计避坑问题分享群》，挺好的。各种大坑小坑分享，感兴趣的话，可以加进去看看。
税务财务 · 避坑问题 · 分享群
各种大坑小坑分享 - 要工资，不要风险
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (12条,需扫码登录)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
315名专家老师，3分钟快速回复，已有87839会计人， 提问了172927 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码登录展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈