有些费用科目做错,有必要在12月份调帐吗,还是到时候汇算清缴再一起处理?还有有些停车费被出纳汇集到财务费用,但是休假,也没办法分出来,可以后面一并汇算清缴处理吗

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2023/1/15 21:11:12

有些费用科目做错,有必要在12月份调帐吗,还是到时候汇算清缴再一起处理?还有有些停车费被出纳汇集到财务费用,但是休假,也没办法分出来,可以后面一并汇算清缴处理吗

如果当年的费用科目放错科目了,要通过账务处理调整到正确科目下,

那就是要在12月份处理是吗

能在12月份的账中调整最好

老师,办公室的茶叶

算公关招待吗

如果放在办公室,员工有参与喝的话,录办公费

老师,想问下广告费跟宣传费是各自独立的吗

我们买了一些KT板跟消防宣传单入帐是办公室,但是开票是开了广告服务,这个合理吗

电信开票过来但是没有纳税识别号可以吗

广告宣传费可以单独分开记,也可以合并,但是算限额扣除的时候,单独的也要按合并之后的金额去计算

如果你买的这些东西跟宣传有关系的,可以按广告宣传服务

没有购买方税号肯定不行的

那到时候要纳税调增是吗

广告宣传费超过限额的,超出的部分要进行调增

那超出挺多的

老师,就是我们装修了下,但是人家给我开这个票可以吗

你的意思是说你们公司装修,别人给你们开的装修费用

别人给我们装修

如果正常的建筑公司装修的话,应该开的是建筑服务*装修服务费

但是人家开的是这个

如果能换最好让对方开正确的项目

而且装修费用你也不能入计广告宣传费

如果金额大的话,要先记录长期待摊费用中,然后按期进行摊销的

几万块钱

如果金额不大,根据公司的经营情况可以一次性记费用就可以

老师,就是我有些广告费是那种工程类的,但是被一次性做费用,导致超额

有必要调到长期待摊吗

差不多加起来20万

但是在8月份被进费用le

金额有点大的,就先计待摊费用,

那我就调帐过来

然后那个没纳税识别号的是不是后面要纳税调增

老师就是我的买了茶,有部分做了业务招待费,有些做了办公室可以吗,还是要统一?

是的,没有税号的发票,相当于白条,可以计成本费用,但是呢,汇算清缴的时候要进行调整

茶叶根据需求计不同的科目就好了,不需要统一

招待费用也有限额扣除的标准,超过的部分都要进行调增嗯

老师,是不是就是福利费跟业务招待费,跟广告费有限额?

福利费跟业务招待费是什么条件?

老师,我们是小规模物业公司,然后有些无票收入我季度没超,是不是无票的申报跟有票的一起调在小微企业免税那里

是的,福利费不超过工资总额的14%,业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。

是的,如果一个季度都没有超过那个免税的范围,没有开票的,跟普票的就在小微免税里面去填就好

太谢谢老师了

老师,就是昨天晚上说我们的广告费有些是工程类的比较贵,今天转调到长摊,是8月份的,需要多做一笔摊销吗,还是明年再摊也可以?

低值跟长摊进费用的科目可以一致吗

长期待摊费用从归集完长摊费用起次月起摊

低值易耗品跟长期待摊费用科目是放在不同的科目的

老师,低值填报表是填在存货里面是吗

我长摊当月开始计算摊了,而且都是单独工程,所以都直接摊销了,没事吧?

是的,低值易耗品在存货中反映

记录长期待摊费用的金额发生月份的次月开始摊,对于多摊的费用在汇算清缴的时候进行纳税调整

是不是更正下会比较快,还是到时候纳税调增?

如果能够在账务处理中更正,更正是最好的,账务处理更正完就不用去进行纳税调整了

在12月份的账务处理中调整

老师,我想问下在电子税务还有个截止5月要申报的报表跟所得税,是不是汇算清缴各种调增后调报的啊?

好的,那我晚上加班把帐改下,企业所得税可以直接更正是吧

如果你已经申报了企业所得税,都已经申报了,你这个直接可以放在汇算清缴的时候进行调整就好了

汇算清缴是不是就是电子税务局截止5月申报的报表跟企业所得税表

汇算清缴的时候就是次年5月31号的企业所得税年报中填

那就是现在电子税务局显示的要在5月份申报的那个表是吧。

汇算清缴在次年的1到5月份都可以申报

那报表是不是也是跟着调整后的数据调入,利润表。

年报

是的,多摊销的费用也要冲减账务处理上,所以报表也要更正一下

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

tammy老师财务主管答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2023-01-15 21:11匿名提问

有些费用科目做错,有必要在12月份调帐吗,还是到时候汇算清缴再一起处理?还有有些停车费被出纳汇集到财务费用,但是休假,也没办法分出来,可以后面一并汇算清缴处理吗
会计宝
会计宝

tammy老师2023-01-15 21:12

如果当年的费用科目放错科目了,要通过账务处理调整到正确科目下,
推荐你:加入免费答疑群,点击入群

2023-01-15 21:13匿名提问

那就是要在12月份处理是吗
会计宝
会计宝

tammy老师2023-01-15 21:13

能在12月份的账中调整最好

2023-01-15 21:23匿名提问

老师,办公室的茶叶
会计宝

2023-01-15 21:24匿名提问

算公关招待吗
会计宝
会计宝

tammy老师2023-01-15 21:24

如果放在办公室,员工有参与喝的话,录办公费

2023-01-15 21:29匿名提问

老师,想问下广告费跟宣传费是各自独立的吗
会计宝

2023-01-15 21:31匿名提问

我们买了一些KT板跟消防宣传单入帐是办公室,但是开票是开了广告服务,这个合理吗
会计宝

2023-01-15 21:37匿名提问

电信开票过来但是没有纳税识别号可以吗
会计宝
会计宝

tammy老师2023-01-15 21:46

广告宣传费可以单独分开记,也可以合并,但是算限额扣除的时候,单独的也要按合并之后的金额去计算
会计宝

tammy老师2023-01-15 21:47

如果你买的这些东西跟宣传有关系的,可以按广告宣传服务
会计宝

tammy老师2023-01-15 21:48

没有购买方税号肯定不行的

2023-01-15 21:53匿名提问

那到时候要纳税调增是吗
会计宝
会计宝

tammy老师2023-01-15 21:56

广告宣传费超过限额的,超出的部分要进行调增

2023-01-15 21:59匿名提问

那超出挺多的
会计宝

2023-01-15 22:10匿名提问

会计宝
会计宝

2023-01-15 22:01匿名提问

老师,就是我们装修了下,但是人家给我开这个票可以吗
会计宝
会计宝

tammy老师2023-01-15 22:02

你的意思是说你们公司装修,别人给你们开的装修费用

2023-01-15 22:02匿名提问

别人给我们装修
会计宝
会计宝

tammy老师2023-01-15 22:02

如果正常的建筑公司装修的话,应该开的是建筑服务*装修服务费

2023-01-15 22:02匿名提问

但是人家开的是这个
会计宝
会计宝

tammy老师2023-01-15 22:04

如果能换最好让对方开正确的项目
会计宝

tammy老师2023-01-15 22:04

而且装修费用你也不能入计广告宣传费
会计宝

tammy老师2023-01-15 22:05

如果金额大的话,要先记录长期待摊费用中,然后按期进行摊销的

2023-01-15 22:05匿名提问

几万块钱
会计宝
会计宝

tammy老师2023-01-15 22:07

如果金额不大,根据公司的经营情况可以一次性记费用就可以

2023-01-15 22:12匿名提问

老师,就是我有些广告费是那种工程类的,但是被一次性做费用,导致超额
会计宝

2023-01-15 22:12匿名提问

有必要调到长期待摊吗
会计宝

2023-01-15 22:13匿名提问

差不多加起来20万
会计宝

2023-01-15 22:14匿名提问

但是在8月份被进费用le
会计宝
会计宝

tammy老师2023-01-15 22:15

金额有点大的,就先计待摊费用,

2023-01-15 22:16匿名提问

那我就调帐过来
会计宝

2023-01-15 22:17匿名提问

然后那个没纳税识别号的是不是后面要纳税调增
会计宝

2023-01-15 22:17匿名提问

老师就是我的买了茶,有部分做了业务招待费,有些做了办公室可以吗,还是要统一?
会计宝
会计宝

tammy老师2023-01-15 22:17

是的,没有税号的发票,相当于白条,可以计成本费用,但是呢,汇算清缴的时候要进行调整
会计宝

tammy老师2023-01-15 22:18

茶叶根据需求计不同的科目就好了,不需要统一
会计宝

tammy老师2023-01-15 22:18

招待费用也有限额扣除的标准,超过的部分都要进行调增嗯

2023-01-15 22:22匿名提问

老师,是不是就是福利费跟业务招待费,跟广告费有限额?
会计宝

2023-01-15 22:22匿名提问

福利费跟业务招待费是什么条件?
会计宝

2023-01-15 22:24匿名提问

老师,我们是小规模物业公司,然后有些无票收入我季度没超,是不是无票的申报跟有票的一起调在小微企业免税那里
会计宝
会计宝

tammy老师2023-01-15 22:26

是的,福利费不超过工资总额的14%,业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。
会计宝

tammy老师2023-01-15 22:27

是的,如果一个季度都没有超过那个免税的范围,没有开票的,跟普票的就在小微免税里面去填就好

2023-01-15 22:28匿名提问

太谢谢老师了
会计宝

2023-01-16 11:33匿名提问

老师,就是昨天晚上说我们的广告费有些是工程类的比较贵,今天转调到长摊,是8月份的,需要多做一笔摊销吗,还是明年再摊也可以?
会计宝

2023-01-16 11:38匿名提问

低值跟长摊进费用的科目可以一致吗
会计宝
会计宝

tammy老师2023-01-16 13:09

长期待摊费用从归集完长摊费用起次月起摊
会计宝

tammy老师2023-01-16 13:10

低值易耗品跟长期待摊费用科目是放在不同的科目的

2023-01-16 13:12匿名提问

老师,低值填报表是填在存货里面是吗
会计宝

2023-01-16 13:13匿名提问

我长摊当月开始计算摊了,而且都是单独工程,所以都直接摊销了,没事吧?
会计宝
会计宝

tammy老师2023-01-16 14:15

是的,低值易耗品在存货中反映
会计宝

tammy老师2023-01-16 14:18

记录长期待摊费用的金额发生月份的次月开始摊,对于多摊的费用在汇算清缴的时候进行纳税调整

2023-01-16 14:20匿名提问

是不是更正下会比较快,还是到时候纳税调增?
会计宝
会计宝

tammy老师2023-01-16 14:48

如果能够在账务处理中更正,更正是最好的,账务处理更正完就不用去进行纳税调整了
会计宝

tammy老师2023-01-16 14:48

在12月份的账务处理中调整

2023-01-16 14:49匿名提问

老师,我想问下在电子税务还有个截止5月要申报的报表跟所得税,是不是汇算清缴各种调增后调报的啊?
会计宝

2023-01-16 14:50匿名提问

好的,那我晚上加班把帐改下,企业所得税可以直接更正是吧
会计宝
会计宝

tammy老师2023-01-16 14:53

如果你已经申报了企业所得税,都已经申报了,你这个直接可以放在汇算清缴的时候进行调整就好了

2023-01-16 14:55匿名提问

汇算清缴是不是就是电子税务局截止5月申报的报表跟企业所得税表
会计宝
会计宝

tammy老师2023-01-16 14:56

汇算清缴的时候就是次年5月31号的企业所得税年报中填

2023-01-16 15:09匿名提问

那就是现在电子税务局显示的要在5月份申报的那个表是吧。
会计宝
会计宝

tammy老师2023-01-16 15:09

汇算清缴在次年的1到5月份都可以申报

2023-01-16 15:12匿名提问

那报表是不是也是跟着调整后的数据调入,利润表。
会计宝

2023-01-16 15:12匿名提问

年报
会计宝
会计宝

tammy老师2023-01-16 18:47

是的,多摊销的费用也要冲减账务处理上,所以报表也要更正一下
tammy老师

tammy老师2023-01-16 18:48

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑,案例知识分享,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (66条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
370名专家老师,3分钟快速回复,已有112402会计人, 提问了191243 个问题
李伟老师
信用得分
36129
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.6
/
已答 5822
/
打赏 154次
添加微信
andy老师
信用得分
29275
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.65
/
已答 5195
/
打赏 108次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
67218
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.74
/
已答 10571
/
打赏 193次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
370名专家老师,3分钟快速回复,已有112402会计人, 提问了191243 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
370名专家老师,3分钟快速回复,已有112402会计人, 提问了191243 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈