首页/问答/问答详情

企业2022年汇算清缴，麻烦老师帮忙看看附表是否正确？我的疑问是，上一第四季度利润总额5944.89,已经交了148.62元的所得税，现在年度汇算清缴只调增了业务招待费210.4,滞纳金2.84,罚款50元，共计263.24,怎么还需要补交782.6元？

通知：《税务账务避坑问题分享群》已上线，群席位有限，点击加入

2023/3/2 12:44:34

企业2022年汇算清缴，麻烦老师帮忙看看附表是否正确？我的疑问是，上一第四季度利润总额5944.89,已经交了148.62元的所得税，现在年度汇算清缴只调增了业务招待费210.4,滞纳金2.84,罚款50元，共计263.24,怎么还需要补交782.6元？

正在看

我只填了这几张表

公司是高新技术企业？

不是

只一般企业，纺织品制造业

从上面的计算过程来看，适用的15%的税率

公司这边看下，基础信息表，人员、资产总额等方面是否填写正确

2022年第四季度怎么算所得税这么少？

季度申报的上半部分看不到

A107040表发过来看下

这是上年第四季度的所得税申报表

这个A107040的表

这个表是自动减免620.81，我没有填

老师，还在吗？

这个A107040的表上选的是横琴优惠，不是小微企业优惠

在哪里选小微企业优惠？

这个表是系统自己勾选的

把这个基础信息完整的版面截图看下

是这个表吗

正在看，稍等下

麻烦老师看看是不是哪里填错了？

公司这边先保存下退出再进来看下，如果还是这个样子，联系下当地税务局或拨打12366沟通下

也就是正确税率应该是按2.5%计算的？

我上面填的基础信息有没有错？

是的

是不是我要手动选择√填报表？

可以试下

但是我需要手动选哪些表呢？

一般的表格，如果还有折旧，105080表也是需要的。封面、A000000《企业基础信息表》、A100000《企业所得税纳税申报表(A)类主表》、A105000《纳税调整项目明细表》、A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》、A106000《企业所得税弥补亏损明细表》以及A107040《减免所得税优惠明细表》。

我们公司没有折旧，所以不用填A105080，其它几个就是系统自动带出需要填的表，和你说的一样

就按照上面说的，公司这边先保存下退出再进来看下，如果还是这个样子，联系下当地税务局或拨打12366沟通下

好的，谢谢老师

不客气

老师，我手动把680的数字删了，A107040的表格第一行就自动带出减免金额了

好的

获取同类问题

微信扫码获取同类问题

收藏

为你找到 6828条与汇算清缴,季度,利润总额,所得税,业务招待费,滞纳金,罚款相关问题 >

微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

wamCPA,TA答疑老师

通知：《税务账务避坑问题分享群》已上线，群席位有限，点击加入

咨询老师

向老师提问

2023-03-02 12:4449986931

企业2022年汇算清缴，麻烦老师帮忙看看附表是否正确？我的疑问是，上一第四季度利润总额5944.89,已经交了148.62元的所得税，现在年度汇算清缴只调增了业务招待费210.4,滞纳金2.84,罚款50元，共计263.24,怎么还需要补交782.6元？

会计宝

2023-03-02 12:3449986931

会计宝

会计宝

2023-03-02 12:3449986931

会计宝

会计宝

2023-03-02 12:3449986931

会计宝

会计宝

点击查看全部回复内容(52条)

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

315名专家老师，3分钟快速回复，已有87204会计人，提问了172389 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

客服
APP 下载

IOS下载

Android下载
公众号

微信公众号

快速提问

新问题·点我提问

正在提问

历史提问 >

点击登录,加载我的问答

正在加载...

加载异常,点击重新加载

暂无问答

每个问题,2个老师,一答一审,确保准确

1 提出问题

>

2 匹配老师

>

3 回答问题

点击登录,加载我的问答

正在加载...

加载异常,点击重新加载

投诉反馈