现在做2021.12月的账把应付账款转到营业外收入 10-12月季度报企业所得税利润总额是负的不用缴纳所得税 但全年的利润表利润总额成正的了 汇算清缴是不是就需要补缴增值税了 招待费超过标准也要调增了

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2022/2/8 16:59:34

现在做2021.12月的账把应付账款转到营业外收入 10-12月季度报企业所得税利润总额是负的不用缴纳所得税 但全年的利润表利润总额成正的了 汇算清缴是不是就需要补缴增值税了 招待费超过标准也要调增了

如果之前年份有亏损的,可以弥补

不一定就有要企业所得税

这个不涉及增值税

那个打错了 补缴增值税 就是看2020年汇算清缴的利润总额是不是负的 如果是负的可以用2021的去弥补亏损是吗

利润是正数可以弥补之前5年的亏损

如果弥补完了还是正数才需要交企业所得税

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2022-02-08 16:5950067377

现在做2021.12月的账把应付账款转到营业外收入 10-12月季度报企业所得税利润总额是负的不用缴纳所得税 但全年的利润表利润总额成正的了 汇算清缴是不是就需要补缴增值税了 招待费超过标准也要调增了
会计宝
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Annina老师2022-02-08 17:02

如果之前年份有亏损的,可以弥补
会计宝

Annina老师2022-02-08 17:02

不一定就有要企业所得税
会计宝

Annina老师2022-02-08 17:02

这个不涉及增值税

2022-02-08 17:03

那个打错了 补缴增值税 就是看2020年汇算清缴的利润总额是不是负的 如果是负的可以用2021的去弥补亏损是吗
会计宝
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Annina老师2022-02-08 17:05

利润是正数可以弥补之前5年的亏损
会计宝

Annina老师2022-02-08 17:06

如果弥补完了还是正数才需要交企业所得税

2022-02-08 17:20

好的 谢谢老师
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Annina老师

Annina老师2022-02-08 17:21

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