1.2022年管理费用多预提了九万,年底未发生,忘记红冲了,现在2023年,预计在汇算清缴前不会发生,那么对于这九万怎么进行会计处理呢,会计分录请详细解答一下 2.如果等到四月份企业所得税汇算清缴,则肯定会纳税调增补缴企业所得税,则补缴的会计分录和缴纳的会计分录麻烦详细写一下 3.如果以上两步做好了,那么2022年的年度财务报表需要调整吗,之前已经申报了,申报的时候多记的九万没有改。 4.用的是小企业会计准则 麻烦详细解答一下,麻烦了,谢谢

2023/3/3 20:00:15

1.2022年管理费用多预提了九万,年底未发生,忘记红冲了,现在2023年,预计在汇算清缴前不会发生,那么对于这九万怎么进行会计处理呢,会计分录请详细解答一下 2.如果等到四月份企业所得税汇算清缴,则肯定会纳税调增补缴企业所得税,则补缴的会计分录和缴纳的会计分录麻烦详细写一下 3.如果以上两步做好了,那么2022年的年度财务报表需要调整吗,之前已经申报了,申报的时候多记的九万没有改。 4.用的是小企业会计准则 麻烦详细解答一下,麻烦了,谢谢

之前预提的时候的会计分录是借:管理费用90000,dai:其他应付款90000

稍等,老师刚看到消息

1.借其他应付款9dai利润分配9 2.汇算企业所得税分录如果税款金额不大,直接记当期借所得税费用dai应交税费应交所得税,缴纳借应交税费应交所得税dai银行存款

3.2022年报表不需要调整,直接做汇算调整就行了

第二笔分录也可以直接借利润分配dai银行存款

你的意思是2022年一月份到12月份的年度财务报表不用改,就这样是吗?如果企业所得税补缴差不多要2000左右,也可以用上面那个补缴的分录吗,请老师解答

上面两个分录实操中都是可以的

比较规范的是使用利润分配那个

有的人说年报必须要调整,那按照你的从业经历和经验,到底是直接汇算清缴的表调增,不管年报了,这样行不行,会不会被查

之前的申报报表不用修改,直接调整企业所得税汇算数据就可以了

那数据相差9万,会不会税务局会关注来查啊

你不是企业所得税汇算调整了

调整只要不少缴国家税款一般是没问题的

好的,感谢老师

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李伟老师中级会计师,税务师,财务经理答疑老师
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2023-03-03 20:0013401374

1.2022年管理费用多预提了九万,年底未发生,忘记红冲了,现在2023年,预计在汇算清缴前不会发生,那么对于这九万怎么进行会计处理呢,会计分录请详细解答一下 2.如果等到四月份企业所得税汇算清缴,则肯定会纳税调增补缴企业所得税,则补缴的会计分录和缴纳的会计分录麻烦详细写一下 3.如果以上两步做好了,那么2022年的年度财务报表需要调整吗,之前已经申报了,申报的时候多记的九万没有改。 4.用的是小企业会计准则 麻烦详细解答一下,麻烦了,谢谢
会计宝

2023-03-03 20:0313401374

之前预提的时候的会计分录是借:管理费用90000,dai:其他应付款90000
会计宝
会计宝

李伟老师2023-03-03 20:54

稍等,老师刚看到消息
会计宝

李伟老师2023-03-03 20:58

1.借其他应付款9dai利润分配9 2.汇算企业所得税分录如果税款金额不大,直接记当期借所得税费用dai应交税费应交所得税,缴纳借应交税费应交所得税dai银行存款
会计宝

李伟老师2023-03-03 20:59

3.2022年报表不需要调整,直接做汇算调整就行了
会计宝

李伟老师2023-03-03 21:03

第二笔分录也可以直接借利润分配dai银行存款

2023-03-03 21:0413401374

你的意思是2022年一月份到12月份的年度财务报表不用改,就这样是吗?如果企业所得税补缴差不多要2000左右,也可以用上面那个补缴的分录吗,请老师解答
会计宝
会计宝

李伟老师2023-03-03 21:04

上面两个分录实操中都是可以的
会计宝

李伟老师2023-03-03 21:04

比较规范的是使用利润分配那个

2023-03-03 21:0513401374

有的人说年报必须要调整,那按照你的从业经历和经验,到底是直接汇算清缴的表调增,不管年报了,这样行不行,会不会被查
会计宝
会计宝

李伟老师2023-03-03 21:05

之前的申报报表不用修改,直接调整企业所得税汇算数据就可以了

2023-03-03 21:0613401374

那数据相差9万,会不会税务局会关注来查啊
会计宝
会计宝

李伟老师2023-03-03 21:07

你不是企业所得税汇算调整了
会计宝

李伟老师2023-03-03 21:07

调整只要不少缴国家税款一般是没问题的

2023-03-03 21:0713401374

好的,感谢老师
会计宝

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