22年度有产生工资，汇算时一定要申报——职工薪酬支出及纳税调整明细表，是吗

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2023/5/7 16:38:59

是的

那有这个表格后，一定要选——期间费用明细表吗

期间费用明细表可选可不选

这个表格要填写哪一列呢

只发生工资的话

没有五险

就是第一行，那哪几列要填写呢

1,2,5列

5和2是根据什么数据填写呢

实际发放数

5也是实际发放数？

5列指税法上规定的可以扣除的金额，一般指实际发放数

老师我还是没明白，我们先来说第2

就是个税系统的申报数

2也是实际发放数？

第2栏实际发生额就是指实际发放数

那也是和第1一样哦，个税的申报数不就是计提工资吗

账载金额

如果计提的工资，汇算清缴前都已经发放申报的话，金额是一致的

明白了，12月的工资是今年1月发放的，那就是第1和2是一样的

那5是？

也是发放的？

如果个税是按实申报的，是跟第2栏一样的

个税按实申报是指？

就是按照计提数实际发放数申报

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2023-05-07 16:38木华

22年度有产生工资，汇算时一定要申报——职工薪酬支出及纳税调整明细表，是吗

patience2023-05-07 16:39

是的

2023-05-07 16:50木华

那有这个表格后，一定要选——期间费用明细表吗

patience2023-05-07 16:52

期间费用明细表可选可不选

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