老师我想问您一笔分录:我们公司21年5月收到一笔预收账款500万,21年年底销售货物开票金额本来应该是5023392元,但当时因为货物质量有问题,结算开票是按扣除质量款2381184.27元,开了2642207.73元的专票,当时做账:借:预收2642207.73元,贷:主营业务收入2338236.9,应交税费销项税303970.83元。到23年8月发现之前开的还缺一笔分录,应该怎么做?就是之前开的票是直接扣除质量款,而且之前预收500万,但实际发生5023392元的金额,请老师帮忙看一下,谢谢

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2023/9/4 17:17:20

老师我想问您一笔分录:我们公司21年5月收到一笔预收账款500万,21年年底销售货物开票金额本来应该是5023392元,但当时因为货物质量有问题,结算开票是按扣除质量款2381184.27元,开了2642207.73元的专票,当时做账:借:预收2642207.73元,dai:主营业务收入2338236.9,应交税费销项税303970.83元。到23年8月发现之前开的还缺一笔分录,应该怎么做?就是之前开的票是直接扣除质量款,而且之前预收500万,但实际发生5023392元的金额,请老师帮忙看一下,谢谢

你的意思是预收了500万,后来因货物质量有问题实际结算金额是2642207.73元

那多来的部分是用于抵减以后的货款还是什么

多的部分现在需要退给人家

那把多的退给对方就可以

你还有什么疑问么

那这个应该怎么做帐

因为21年开票的时候就只做了一次分录,现在不需要做别的吗

销售货物,确认收入并结转成本.

多的部分退给人家,借 预收账款 dai 银行存款

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2023-09-04 17:17匿名提问

老师我想问您一笔分录:我们公司21年5月收到一笔预收账款500万,21年年底销售货物开票金额本来应该是5023392元,但当时因为货物质量有问题,结算开票是按扣除质量款2381184.27元,开了2642207.73元的专票,当时做账:借:预收2642207.73元,dai:主营业务收入2338236.9,应交税费销项税303970.83元。到23年8月发现之前开的还缺一笔分录,应该怎么做?就是之前开的票是直接扣除质量款,而且之前预收500万,但实际发生5023392元的金额,请老师帮忙看一下,谢谢
会计宝
会计宝

patience2023-09-04 17:19

你的意思是预收了500万,后来因货物质量有问题实际结算金额是2642207.73元
会计宝

patience2023-09-04 17:20

那多来的部分是用于抵减以后的货款还是什么

2023-09-04 17:22匿名提问

多的部分现在需要退给人家
会计宝
会计宝

patience2023-09-04 17:25

那把多的退给对方就可以
会计宝

patience2023-09-04 17:25

你还有什么疑问么

2023-09-04 17:26匿名提问

那这个应该怎么做帐
会计宝

2023-09-04 17:26匿名提问

因为21年开票的时候就只做了一次分录,现在不需要做别的吗
会计宝
会计宝

patience2023-09-04 17:28

销售货物,确认收入并结转成本.
会计宝

patience2023-09-06 09:01

多的部分退给人家,借 预收账款 dai 银行存款
patience

patience2023-09-06 09:02

我这有个《会计避坑问题分享群》,挺好的。各种大坑小坑分享,感兴趣的话,可以加进去看看。
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