未交增值税是96,有留抵1780,会计分录如何写

2023/9/5 16:12:56

未交增值税是96,有留抵1780,会计分录如何写

怎么既有未交还有留抵?

增值税的进项和销项每月都要结转到应交税费-应交增值税 (转出未交增值税),月末再转到应交税费-未交增值税(,应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费

1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款

这是完整分录

她上月直接进销项差额挂的借方留抵1780

那未交增值税96是怎么产生的呢?

她上月直接进销项差额挂的借方留抵1780(做账不规范,但是对税没有实际影响)

要缴纳的时候才发现有留抵,分录不会做了

你不是说上个月做账把差额放在留抵里面了吗?

没交接,也是刚发现的

那你现在的账面是什么样子的?

老师,这个怎么调整一下呢

把应交增值税这块的余额表截图给我看一下

我现在不知道他怎么做的,用的什么科目?

还是只做了进项销项,没有结转?

这是上个月她做的

这个是这次的

稍等,我看看

分录不规范,但是过程没有问题,本月转出未交借方余额1718.36-94.96=1623.4,表示本月还有留抵金额1623.4元

你不需要再做什么凭证了

谢谢老师

不客气

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2023-09-05 16:12匿名提问

未交增值税是96,有留抵1780,会计分录如何写
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-05 16:13

怎么既有未交还有留抵?
会计宝

杨老师2023-09-05 16:15

增值税的进项和销项每月都要结转到应交税费-应交增值税 (转出未交增值税),月末再转到应交税费-未交增值税(,应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费
会计宝

杨老师2023-09-05 16:15

1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款
会计宝

杨老师2023-09-05 16:15

这是完整分录

2023-09-05 16:18匿名提问

她上月直接进销项差额挂的借方留抵1780
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-05 16:18

那未交增值税96是怎么产生的呢?
会计宝

杨老师2023-09-05 16:19

她上月直接进销项差额挂的借方留抵1780(做账不规范,但是对税没有实际影响)

2023-09-05 16:19匿名提问

要缴纳的时候才发现有留抵,分录不会做了
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-05 16:20

你不是说上个月做账把差额放在留抵里面了吗?

2023-09-05 16:20匿名提问

没交接,也是刚发现的
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-05 16:21

那你现在的账面是什么样子的?

2023-09-05 16:21匿名提问

老师,这个怎么调整一下呢
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-05 16:21

把应交增值税这块的余额表截图给我看一下
会计宝

杨老师2023-09-05 16:21

我现在不知道他怎么做的,用的什么科目?
会计宝

杨老师2023-09-05 16:21

还是只做了进项销项,没有结转?

2023-09-05 16:10匿名提问

会计宝
会计宝

2023-09-05 16:24匿名提问

这是上个月她做的
会计宝

2023-09-05 16:36匿名提问

会计宝
会计宝

2023-09-05 16:24匿名提问

这个是这次的
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-05 16:25

稍等,我看看
会计宝

杨老师2023-09-05 16:30

分录不规范,但是过程没有问题,本月转出未交借方余额1718.36-94.96=1623.4,表示本月还有留抵金额1623.4元
会计宝

杨老师2023-09-05 16:30

你不需要再做什么凭证了

2023-09-05 16:40匿名提问

谢谢老师
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-05 16:40

不客气

问答已结束!

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