老师，个体工商户2季度开了一张3000元的电子专票，10月份要作废重开，第四季度申报增值税的时候怎么申报

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2023/10/20 8:33:08

第四季度不再开其他的发票了么

如果是红冲一张3000元的专票，又重新开具专票，金额一样的话，合计销售额是0

还有电子普票，不过都没有达到起征点，所以没有增值税

重新开具的专票金额变了，多了

我是现在更正二季度的申报退税，还是等到四季度申报时再更正二季度的申报退税，四季度正常申报呢

不用更正二季度的申报。发票是四季度冲红的，影响四季度的申报

举个例子，原来的发票税额是100，现在冲红了，现在的税额是-100，又开具了一张蓝字发票，税额是150，合计税额是50.

四季度正常申报增值税吗，那缴纳税款的时候会自动算出来只需要缴纳50元吗

是的

四季度申报时这里填重开的专票金额吗

还是填两张发票的差额

两张发票的合计数

一正一负，也就是两张发票的差额呗

是的

好的，谢谢老师

不客气

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2023-10-20 08:3390173312

老师，个体工商户2季度开了一张3000元的电子专票，10月份要作废重开，第四季度申报增值税的时候怎么申报

patience2023-10-20 08:34

第四季度不再开其他的发票了么

patience2023-10-20 08:43

如果是红冲一张3000元的专票，又重新开具专票，金额一样的话，合计销售额是0

2023-10-20 09:3890173312

还有电子普票，不过都没有达到起征点，所以没有增值税

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开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

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