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举例，运输行业，运输一单含税运费1800元，进项含税1400元，无其他费用，请问企业所得税怎么算，小微企业

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2024/3/30 9:12:32

举例，运输行业，运输一单含税运费1800元，进项含税1400元，无其他费用，请问企业所得税怎么算，小微企业

运输一单含税运费1800元，进项含税1400元，税率都是多少，是小规模还是一般纳税人

一般纳税人

税率都是9

还有就是印花税怎么算呢？

不含税收入=1800/（1+9%）=1,651.38。不含税成本=1400/（1+9%）=1,284.40。增值税=148.62-115.60=33.02，附加税=33.02*12%/2=1.98

老师，附加税不是不含税收入减去成本以后在✖️相应的税率吗？

老师，不好意思，看错了，我说的是企业所得税和印花税

假如都是运输合同，合同增值税都已列明，印花税=（1,651.38+1,284.40）*万分之三/2=0.44

那企业所得税呢

企业所得税=（1,651.38-1,284.40-1.98-0.44）*5%=18.23

前提公司是小型微利企业

嗯，公司就是小型微利企业

税费就是上面发的

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2024-03-30 09:12匿名提问

举例，运输行业，运输一单含税运费1800元，进项含税1400元，无其他费用，请问企业所得税怎么算，小微企业
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-03-30 09:26

运输一单含税运费1800元，进项含税1400元，税率都是多少，是小规模还是一般纳税人

2024-03-30 09:26匿名提问

一般纳税人
会计宝

2024-03-30 09:27匿名提问

税率都是9
会计宝

2024-03-30 09:27匿名提问

还有就是印花税怎么算呢？
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-03-30 09:34

不含税收入=1800/（1+9%）=1,651.38。不含税成本=1400/（1+9%）=1,284.40。增值税=148.62-115.60=33.02，附加税=33.02*12%/2=1.98

2024-03-30 09:39匿名提问

老师，附加税不是不含税收入减去成本以后在✖️相应的税率吗？
会计宝

2024-03-30 09:40匿名提问

老师，不好意思，看错了，我说的是企业所得税和印花税
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-03-30 09:44

假如都是运输合同，合同增值税都已列明，印花税=（1,651.38+1,284.40）*万分之三/2=0.44

2024-03-30 09:45匿名提问

那企业所得税呢
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-03-30 09:47

企业所得税=（1,651.38-1,284.40-1.98-0.44）*5%=18.23
会计宝

王苗苗老师2024-03-30 09:48

前提公司是小型微利企业

2024-03-30 09:51匿名提问

嗯，公司就是小型微利企业
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-03-30 09:52

税费就是上面发的
王苗苗老师

王苗苗老师2024-03-30 09:53

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