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是否录入专项附加扣除信息的上月个税所属期才能有数据,比如9月录入,申报8月工资的时候专项附加扣除才能有数据,更正申报7月的专项附加也是没有数据的也修改不了。#运输业#
之前月份没有享受的,可以累计一次性享受 查看详情
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印花税的计税金额是什么?#运输业#
印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; (二)应税产权转移书据的计税依据,为产权转移书据所列的金额,不包括列明的增值税税款; (三)应税营业账簿的计税依据,为账簿记载的实收资本(股本)、资本公积合计金额; (四)证券交易的计税依据,为成交金额。 应税合同、产权转移书据未列明金额的,印花税的计税依据按照实际结算的金额确定。 计税依据按照前款规定仍不能确定的,按照书立合同、产权转移书据时的市场价格确定;依法应当执行政府定价或者政府指导价的,按照国家有关规定确定。 证券交易无转让价格的,按照办理过户登记手续时该证券前一个交易日收盘价计算确定计税依据;无收盘价的,按照证券面值计算确定计税依据。 查看详情
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物流有限公司 接厂里的单然后安排其他车辆运输货物 公司收到运费开具发票给厂里 然后结算运费给车辆收到车辆代开的运费发票 还有加油的发票 这些公司都需要缴纳印花税吗#运输业#
是的,运输合同需要缴纳印花税 查看详情
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交通运输行业,一般纳税人,让个体户帮拉货,开不了运输普通发票,租赁费也开不了,想付给它们一半自提柴油或加油卡一半运费,请问怎么做账。#运输业#
如果无法取得发票是不能税前扣除的 查看详情
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进项勾选后,未申请统计,那这个申请统计是在什么时候可以统计,我在10月份勾选了10月份开进来的进项票,勾选了,但是申请统计不了,提示未到申报期,那这个申请统计要什么时候才可以申请统计,要到11月份才能操作申请统计吗?#运输业#
申报增值税前申请认证统计就好 查看详情
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收到的专票为什么不能完全抵扣#运输业#
因为 1.用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务。2非正常损失的购进货物及相关的应税劳务。3、非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物或者应税劳务。 4、国务院财政部门、税务主管部门规定的纳税人自用消费品 查看详情
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老师,您好,我们公司是物流公司,自己公司有车给别的公司送货,现在要给对方公司开专票,请问税目应该开什么,税率是多少?#运输业#
你们一般纳税人吧,一般纳税人按交通运输业开具增值税发票9%的税率 查看详情
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老师您好,请问这种改签机票怎么计算税额呢,有一张最后合计数比票价低#运输业#
取得员工的航空运输电子客票行程单,航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)除以(1+9%)乘以9% 查看详情
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请问一下,运费开普通发票,这一家物流公司他有五块钱一吨,有十块钱一吨的,如果开一张发票上特别多,可以开出来一个总数,然后倒挤一个单价么?#运输业#
这一家物流公司他有五块钱一吨,有十块钱一吨的,如果金额特别大可以把5和10的分开开具 查看详情
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公司车辆需要转户(折旧年限不到4年,进项己抵扣),除了二手车市场的发票,公司自己还需再开增值税发票吗?#运输业#
如果委托二手车市场代销,由二手车市场向购买方开具 二手车销售统一发票的,企业不需要再开 查看详情
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请问我们是一般纳税人的运输公司,车辆都是股东自己的,但是发票开的是公司的,这些车辆在其他公司也有承运业务,然后都是个人去代开发票去结帐,请问这些车可以入帐公司吗?公司车辆的运费怎么支付合理,车辆费用可以入公司帐吗?#运输业#
这些车辆产权不属于公司 为公司经营服务 签订经营租赁合同 ,这些车辆发生的费用等可以在公司所得税扣除! 查看详情
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老师帮忙看看#运输业#
可以,自2018年1月1日起,纳税人支付的道路、桥、闸通行费,按照以下规定抵扣进项税额: (一)纳税人支付的道路通行费,按照收费公路通行费增值税电子普通发票上注明的增值税额抵扣进项税额。 (二)纳税人支付的桥、闸通行费可抵扣进项税额=桥、闸通行费发票上注明的金额÷(1+5%)×5% (三)2018年1月1日至6月30日期间取得的高速公路纸质票据可抵扣进项税额=高速公路通行费发票上注明的金额÷(1+3%)×3% (四)2018年1月1日至12月31日期间取得的一级、二级公路通行费纸质票据的可抵扣进项税额=一级、二级公路通行费发票上注明的金额÷(1+5%)×5% 查看详情
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个人代开运输发票是什么流程 需要交个税吗#运输业#
可以向税务机关申请代开增值税专用发票。 1、纳税人在境内提供公路或内河货物运输服务,需要开具增值税专用发票的,可在税务登记地、货物起运地、货物到达地或运输业务承揽地(含互联网物流平台所在地)中任何一地,就近向税务机关(以下称代开单位)申请代开增值税专用发票。 2、纳税人应将营运资质和营运机动车、船舶信息向主管税务机关进行备案。完成备案后,纳税人可向代开单位申请代开增值税专用发票,并向代开单位提供以下资料: (一)《货物运输业代开增值税专用发票缴纳税款申报单》。 (二)加载统一社会信用代码的营业执照(或税务登记证或组织机构代码证)复印件。 (三)经办人身份证件及复印件。 3、纳税人申请代开增值税专用发票时,应按机动车号牌或船舶登记号码分别填写《申报单》,挂车应单独填写《申报单》。《申报单》中填写的运输工具相关信息,必须与其向主管税务机关备案的信息一致。 查看详情
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我们是新成立的国内货代公司,对外开运输费的专票。请问哪些可以归集为营业成本?进项税专票一般可以开进来什么品名?#运输业#
同学你好包括交通费 ,加油费 ,维修费 ,人员工资等,前3个项目都可以开具专票 查看详情
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老师我想问下按照规定的业务招贷费按实际发生额的60%扣除但不得超过当年销售收入的5%。假设我们公司销售额为13469734元业务招待费费为14628元汇算清缴时调增金额是不是14628*60%=8776.8元 调增数为14628-8776.8=5851.2元?这样的话我们公司是不是可以多做点业务招待费用,只要税前扣除数不超过营业收入的千分之五就应该没问题吧?#运输业#
可以这样理解 查看详情
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老师,单位2021年6月购入两辆混凝土搅拌车,含税单价155000,一共310000,截止2022年5月共计提了11个月,累计折旧53991.63元,6月30日二手搅拌车卖出,现在我不太会做这个固定资产清理,求老师教一下,卖出价格是100000 #运输业#
借固定资产清理 256008.37 累计折旧53991.63 dai固定资产310000 借银行存款100000 dai固定资产清理100000 借资产处置损益156008.37 dai固定资产清理156008.37 查看详情
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公司的法人在本公司有几千元工资,在另一家公司也有工资,那两家都要分别申报个税吗?如何申报#运输业#
是的,分别申报个税,按照在公司的工资收入正常申报,到汇算清缴的时候,系统会合计收入重新算应纳税所得额,多退少补 查看详情
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一直用系统做账没有接触过手工帐,对于手工计算固定资产折旧额不太会,想问下当期折旧额金额怎么计算,原值:83716.81、残值率5%预计使用月份48#运输业#
93716.81*(1-5%)/48 查看详情
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你好,老师,麻烦问你一下,我上个月申报了未开票收入,这个月补开了,请问我现在申报水利基金收入和印花税按什么金额申报呢?本月开票不含税收入132857元,上月未开票不含税收入130158元#运输业#
上个月申报水利基金收入和印花税的时候含未开票收入了么 查看详情
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5月份成立的小规模物流公司,4-6月只发生100元加油费,借管理费用、贷其他应付款 4-6公户没有进出资金,一直是0 现在报税,填资产负债表其他应付款期末数-100,年初余额0 然后对应的资产那边,是需要在货币资金期末余额处也写-100嘛? 还有个问题就是这个月需要结转那个管理费用,借贷用什么科目记啊#运输业#
结转管理费用,借:本年利润 dai:管理费用 查看详情
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我们公司是快递行业 有部分发票是免税的,在计算税负率的时候需要免税的那部分需要加入吗?如果加入的话 计算出的税负比开出专票的金额还多。这样我应该怎么缴税?#运输业#
增值税税负吗? 查看详情
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5.19日开票软件离线状态下开了发票,因无网络没有作废成功,6.13号发现后,进行红字开票,但提示该票已抵扣, 公司底下还有一个个体户,当时同事说是开专票,我用一般纳税人开了,开了以后说用个体户开专票,我又作废了,用个体户开的,并且把个体户开的专票寄给购买方了,因为那个没有作废成功,今天开红字的时候,说是已经抵扣了,不知道是不是他们抵扣错了,把一般纳税人的那个抵扣了 个体户还有俩张没有作废成功的发票,这个月不可以作废了?是不是需要开红字就可以了 非常感谢老师帮我解答#运输业#
跨越已经抵扣的发票,需要对方开具红字信息表我方才能开负数发票 查看详情
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5月份新成立小规模物流公司A,没有员工,没有业务,没有资金流动。 法人代表,受雇于其他公司,在其他公司领工资,交个税,交社保。 A公司6月份申报个税把法人加上做了综合所得0申报且已获得综合所得预扣预缴表反馈申报成功 现在想问下自然人这一块还有其他需要报其的嘛,那个专项附加扣除信息采集还用弄嘛#运输业#
0申报不需要 查看详情
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5月份新成立小规模物流公司A,没有员工,没有业务,没有资金流动。 法人代表,受雇于其他公司,在其他公司领工资,交个税,交社保。 请问A公司6月份还需要申报个税嘛?#运输业#
需要零申报 查看详情
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开具运输费发票,需要提供什么材料,个人所得税是否在当地直接征收,征收的话税点怎么计算?#运输业#
一般需要,运输合同、对方营业执照、对方开票信息、办理人身份证,个税核定1.5% 查看详情
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想问下大神老师,20年购入几台车,固定资产一次性扣除了,然后21年卖出去了一辆。我汇算清缴要把哪一部分调出来呢?#运输业#
需要缴纳企业所得税,转让时点,税法口径提前抵扣的部分,需要转回。 查看详情
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