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补缴增值税的分录怎么做？

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2024/4/11 9:20:27

补缴增值税的分录怎么做？

借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款

计提的分录怎么做？

为什么要补交，是账上少记了还是申报错误

去年的发票冲红重开了之后产生的

那去年没申报增值税？

去年那张进项票金额是25万，已经抵扣了，今年冲红了，重开的发票金额是15万

这种情况增值税要怎么做账呢？

哦，是取得的发票作废重开了

是的

进项票冲红，入账时，是dai 应交税费-应交增值税进项转出。重开的进项税额是借 应交税费-应交增值税进项。期末结转，借 应交税费-应交增值税进项转出 dai 应交税费-应交增值税进项 应交税费-应交增值税转出未交增值税。借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税

好的，谢谢老师

不客气哦

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2024-04-11 09:20在2024年暴富

补缴增值税的分录怎么做？
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-04-11 09:20

借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款

2024-04-11 09:22在2024年暴富

计提的分录怎么做？
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-04-11 09:24

为什么要补交，是账上少记了还是申报错误

2024-04-11 09:24在2024年暴富

去年的发票冲红重开了之后产生的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-04-11 09:25

那去年没申报增值税？

2024-04-11 09:27在2024年暴富

去年那张进项票金额是25万，已经抵扣了，今年冲红了，重开的发票金额是15万
会计宝

2024-04-11 09:28在2024年暴富

这种情况增值税要怎么做账呢？
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-04-11 09:30

哦，是取得的发票作废重开了

2024-04-11 09:30在2024年暴富

是的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-04-11 09:32

进项票冲红，入账时，是dai 应交税费-应交增值税进项转出。重开的进项税额是借 应交税费-应交增值税进项。期末结转，借 应交税费-应交增值税进项转出 dai 应交税费-应交增值税进项 应交税费-应交增值税转出未交增值税。借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税

2024-04-11 09:35在2024年暴富

好的，谢谢老师
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-04-11 09:35

不客气哦
王苗苗老师

王苗苗老师2024-04-11 09:36

我这有个《会计避坑问题分享群》，挺好的。各种大坑小坑分享，感兴趣的话，可以加进去看看。
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