比如2023年开了一张材料发票,38万,2024年了,月当年没有收到成本发票?汇算清缴已经把这部分企业所得税交了,但是2024年下半年收到了成本发票?能做退税吗?需要改报表?

2024/5/7 8:45:57

比如2023年开了一张材料发票,38万,2024年了,月当年没有收到成本发票?汇算清缴已经把这部分企业所得税交了,但是2024年下半年收到了成本发票?能做退税吗?需要改报表?

你这种情况不能做退税处理的,上年成本发票如果在所得税汇算前取得,可以入23年成本

如果这张发票的成本票是每一年拿一点回来呢? 比如2024年拿了18万,2025年拿了16万? 这样行不行?这是需要更改两次2023年的年报?退两次税?

可以的

是的,更正2次,更正前盈利的话是可以退税的

刚刚和对方财务对接了,对方说他一次性开不出那么多票,要分月开给我。一个月2-3万这样,问我行不行?

可以,你可以年底的时候一次性更正,不用一个月一个月的改

那这种发票有时间限制吗? 比如2023年开出去的材料票,成本票可以到哪一年结束?

追补年限不超过5年

2023年,2024,2025,2026,2027,到2028年截止。

如果每年拿到票,就去改下2023的年报?

年报可以改无数次吗?

2023年,2024,2025,2026,2027,到2028年截止。如果每年拿到票,就去改下2023的年报?(对,去更正一下汇算清缴)

电子税务局应该有次数要求的,电子税务局不能改的话,可以去税务大厅更正,税务大厅不限制

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2024-05-07 00:07匿名提问

比如2023年开了一张材料发票,38万,2024年了,月当年没有收到成本发票?汇算清缴已经把这部分企业所得税交了,但是2024年下半年收到了成本发票?能做退税吗?需要改报表?
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Lucky2024-05-07 06:33

你这种情况不能做退税处理的,上年成本发票如果在所得税汇算前取得,可以入23年成本

2024-05-07 08:08匿名提问

如果这张发票的成本票是每一年拿一点回来呢? 比如2024年拿了18万,2025年拿了16万? 这样行不行?这是需要更改两次2023年的年报?退两次税?
会计宝
会计宝

杨老师.2024-05-07 08:51

可以的
会计宝

杨老师.2024-05-07 08:52

是的,更正2次,更正前盈利的话是可以退税的

2024-05-07 08:59匿名提问

刚刚和对方财务对接了,对方说他一次性开不出那么多票,要分月开给我。一个月2-3万这样,问我行不行?
会计宝
会计宝

杨老师.2024-05-07 09:00

可以,你可以年底的时候一次性更正,不用一个月一个月的改

2024-05-07 13:14匿名提问

那这种发票有时间限制吗? 比如2023年开出去的材料票,成本票可以到哪一年结束?
会计宝
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杨老师.2024-05-07 13:16

追补年限不超过5年

2024-05-07 13:21匿名提问

2023年,2024,2025,2026,2027,到2028年截止。
会计宝

2024-05-07 13:22匿名提问

如果每年拿到票,就去改下2023的年报?
会计宝

2024-05-07 13:22匿名提问

年报可以改无数次吗?
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杨老师.2024-05-07 13:26

2023年,2024,2025,2026,2027,到2028年截止。如果每年拿到票,就去改下2023的年报?(对,去更正一下汇算清缴)
会计宝

杨老师.2024-05-07 13:26

电子税务局应该有次数要求的,电子税务局不能改的话,可以去税务大厅更正,税务大厅不限制

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