企业所得税年度申报问题

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2025/2/17 10:12:25

企业所得税年度申报问题

从业人数是指截止24年12月的人数吗

从业人数也是填写的平均值

那系统跳出来的数据一般都是准的吧

季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4

那系统跳出来的数据一般都是准的吧,如果季度申报的时候填的没问题的话,一般是准的,你可以再计算核对一下

季初 季末是指几月到几月

比如第一季度,季初是1月1号,季末是3月31号

好,我核对一下看

嗯嗯

老师,我核对了一下,跟系统跳出来的不一样

是这么算吗

不是的

那是怎么算的

(18+15)/2=16.5

不是三个月相加啊?

不是的

好,那我在算算

嗯嗯

13.6

系统是15

嗯,那就跟系统自动出来的数据不一致

???

以实际的为准

这个问题不大吧

一点误差没关系吧

股东信息投资收益金额这一栏怎么填

这个问题不大吧,在实际工作中,都是符合小型微利企业的条件的,一般问题不大,不过还是以实际的为准

那13.6算14?

老师,下面的问题怎么填

股东信息这一块

那13.6算14?是的

投资比例是多少

还有国籍需要选

投资比例是38

38%吗

对的

填38%

投资收益金额也填38%?

当年有分红吗

没有的话就填0

没有

就填0

我填了信息,为什么还会是感叹号

投资比例显示是38,填0.38呢,国籍要选,其他的信息没问题的话,不用管

所有的股东信息都要填,最后合计投资比例是100%

这一栏填错啦

填0.38呢

这样对吧

对的

但为什么还 是黄色的感叹号

这个不用管

红色的一般是有问题

哦,好的

嗯嗯

你可以鼠标放在感叹号上面,会不会出现表格的填写说明

提示跟之前登记的信息不一致

问题章程上就是这样的呀

你看一下电子税务局模块,企业信息里的股东信息

是不是改过章程

好,我看下

是看纳税人信息查询吗

是的

点击【我要查询】→【一户式查询】→【纳税人信息查询】

是 这样的

就币种金额,其他都是空白的

投资方信息是空的?

是的

换浏览器看看

换了一个也是空白的

现在返回去看,股东信息 这一块的感叹号没了

资 产总额还是黄色感叹号

这个数据是系统自己跳的,难道也还是不对

这张表怎么填

资 产总额还是黄色感叹号,鼠标放在上面,应该会出现填写的提示。可以再私下计算核对一下

纳税调整表上的内容比较多,需要结合公司的实际情况去填报

比如不征税收入,看公司有没有符合不征税条件的收入,有的话填报,没有的话不用管

资产总额提示比去年差异50%,核实申报数据是否正确

这个是提示信息,核实一下就可以

这一块需要调整的,但不知道怎么填

收入没有要调整的

您好,平台上是单个问题单个回答的,企业所得税年报报表比较多,涉及的内容也比较多,所以一般是一个固定的模块去回答

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税务师晓雨税务师,财务经理,年工作经验答疑老师
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2025-02-17 10:12🦋红

企业所得税年度申报问题
会计宝

2025-02-17 10:42🦋红

会计宝
会计宝

2025-02-17 10:13🦋红

从业人数是指截止24年12月的人数吗
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 10:13

从业人数也是填写的平均值
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2025-02-17 10:14🦋红

那系统跳出来的数据一般都是准的吧
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 10:14

季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 10:15

那系统跳出来的数据一般都是准的吧,如果季度申报的时候填的没问题的话,一般是准的,你可以再计算核对一下

2025-02-17 10:16🦋红

季初 季末是指几月到几月
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 10:17

比如第一季度,季初是1月1号,季末是3月31号

2025-02-17 10:18🦋红

好,我核对一下看
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 10:20

嗯嗯

2025-02-17 10:23🦋红

老师,我核对了一下,跟系统跳出来的不一样
会计宝

2025-02-17 10:00🦋红

会计宝
会计宝

2025-02-17 10:25🦋红

是这么算吗
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 10:30

不是的

2025-02-17 10:31🦋红

那是怎么算的
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 10:31

(18+15)/2=16.5

2025-02-17 10:38🦋红

不是三个月相加啊?
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 10:39

不是的

2025-02-17 10:39🦋红

好,那我在算算
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 10:42

嗯嗯

2025-02-17 10:31🦋红

会计宝
会计宝

2025-02-17 10:42🦋红

13.6
会计宝

2025-02-17 10:42🦋红

系统是15
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 10:52

嗯,那就跟系统自动出来的数据不一致

2025-02-17 10:52🦋红

???
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 10:52

以实际的为准

2025-02-17 10:53🦋红

这个问题不大吧
会计宝

2025-02-17 10:53🦋红

一点误差没关系吧
会计宝

2025-02-17 10:47🦋红

会计宝
会计宝

2025-02-17 10:55🦋红

股东信息投资收益金额这一栏怎么填
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 10:55

这个问题不大吧,在实际工作中,都是符合小型微利企业的条件的,一般问题不大,不过还是以实际的为准

2025-02-17 10:56🦋红

那13.6算14?
会计宝

2025-02-17 10:58🦋红

老师,下面的问题怎么填
会计宝

2025-02-17 10:58🦋红

股东信息这一块
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 10:59

那13.6算14?是的
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 11:02

投资比例是多少
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 11:02

还有国籍需要选

2025-02-17 11:02🦋红

投资比例是38
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 11:08

38%吗

2025-02-17 11:08🦋红

对的
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 11:08

填38%

2025-02-17 11:12🦋红

投资收益金额也填38%?
会计宝

2025-02-17 11:31🦋红

会计宝
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 11:16

当年有分红吗
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 11:16

没有的话就填0

2025-02-17 11:16🦋红

没有
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 11:16

就填0

2025-02-17 11:17🦋红

我填了信息,为什么还会是感叹号
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 11:21

投资比例显示是38,填0.38呢,国籍要选,其他的信息没问题的话,不用管
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 11:22

所有的股东信息都要填,最后合计投资比例是100%

2025-02-17 11:09🦋红

会计宝
会计宝

2025-02-17 11:23🦋红

这一栏填错啦
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 11:24

填0.38呢

2025-02-17 11:59🦋红

会计宝
会计宝

2025-02-17 11:25🦋红

这样对吧
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 11:25

对的

2025-02-17 11:25🦋红

但为什么还 是黄色的感叹号
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 11:26

这个不用管
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 11:26

红色的一般是有问题

2025-02-17 11:26🦋红

哦,好的
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 11:26

嗯嗯
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 11:27

你可以鼠标放在感叹号上面,会不会出现表格的填写说明

2025-02-17 11:31🦋红

提示跟之前登记的信息不一致
会计宝

2025-02-17 11:31🦋红

问题章程上就是这样的呀
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 11:33

你看一下电子税务局模块,企业信息里的股东信息
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 11:34

是不是改过章程

2025-02-17 11:34🦋红

好,我看下
会计宝

2025-02-17 11:35🦋红

是看纳税人信息查询吗
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 11:37

是的
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 11:37

点击【我要查询】→【一户式查询】→【纳税人信息查询】

2025-02-17 11:39🦋红

会计宝
会计宝

2025-02-17 11:38🦋红

是 这样的
会计宝

2025-02-17 11:39🦋红

就币种金额,其他都是空白的
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 11:41

投资方信息是空的?

2025-02-17 11:41🦋红

是的
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 11:42

换浏览器看看

2025-02-17 11:46🦋红

换了一个也是空白的
会计宝

2025-02-17 11:48🦋红

现在返回去看,股东信息 这一块的感叹号没了
会计宝

2025-02-17 11:48🦋红

资 产总额还是黄色感叹号
会计宝

2025-02-17 11:48🦋红

这个数据是系统自己跳的,难道也还是不对
会计宝

2025-02-17 11:21🦋红

会计宝
会计宝

2025-02-17 11:52🦋红

这张表怎么填
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 11:53

资 产总额还是黄色感叹号,鼠标放在上面,应该会出现填写的提示。可以再私下计算核对一下
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 11:54

纳税调整表上的内容比较多,需要结合公司的实际情况去填报
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 11:55

比如不征税收入,看公司有没有符合不征税条件的收入,有的话填报,没有的话不用管

2025-02-17 11:55🦋红

资产总额提示比去年差异50%,核实申报数据是否正确
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-02-17 11:56

这个是提示信息,核实一下就可以

2025-02-17 11:34🦋红

会计宝
会计宝

2025-02-17 11:58🦋红

这一块需要调整的,但不知道怎么填
会计宝

2025-02-17 11:59🦋红

收入没有要调整的
会计宝
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税务师晓雨2025-02-17 12:01

您好,平台上是单个问题单个回答的,企业所得税年报报表比较多,涉及的内容也比较多,所以一般是一个固定的模块去回答
税务师晓雨

税务师晓雨2025-02-17 12:02

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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