你好 我想问下 我这边更正了23年1月份工资 把其中一个人的工资4986元踢除掉了的话 那我是需要更正23年1季度的财务报表吧,需要改哪些数据呢

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2025/3/4 11:17:38

你好 我想问下 我这边更正了23年1月份工资 把其中一个人的工资4986元踢除掉了的话 那我是需要更正23年1季度的财务报表吧,需要改哪些数据呢

是在25年当期改的吗

是直接到税务局窗口更正的23年1月工资表 把其中一个人4986删除掉了

那更正完后 23年的财报 和23年的汇算清缴都要改正数据吧

账上有调吗

账上还没调

账上也需要调

可以更改第四季度的申报表

直接去更正23年4季度的财报吗

然后汇算清缴时,财务报表年报和所得税年报按更正后的填报

直接去更正23年4季度的财报吗,是的

好稍等我看下

直接工资那里减去剔除掉的那个人的工资4986元吗

是下面那个 前面算错了

还有哪里数据需要改吗 老师帮我看下这个23年4季度财报是不是这样改

工资是计提到管理费用了吗

是的

涉及到的利润表也得改,管理费用减少

是的 先看下资产负债表

感觉还没改完

资产负债表,23年的期初数不用动,期末数改,未分配利润得改

这个改动是谁要求的

未分配利润的逻辑关系是要怎么算 怎么来的

税务局

算了 就帮我看下以这个资产负债表中的数据来看 看下未分配利润这要改成多少吧

比如费用减少了4986,利润会增加4986。未分配利润121,078.30+4986=126,064.3

好的

那资产总计 左边和右边没有对上

那资产总计这边是需要改什么数吗

能对上啊,负债减少所有者权益增加

就是不是要 资产合计的期末余额等于=负债和所有者权益总计的期末余额吗

左边是4300879.39 右边是4301150 04

好的

对上了

我看下利润表

嗯嗯

看下是这样改吗

还是说利润表本月不用改 改本年那边

因为是改了23年1月的工资4986

本月数和本年累计数都改

您看下这样改这个数据填的对吗

对的

好 那这样改完后 年度汇算清缴的表是不是最后要补956.45元

所得税

看有没有未弥补的亏损可以弥补

还有就是23年,如果是小型微利企业的话,应该有所得税优惠政策的

没有未弥补的亏损

那就要补这个钱吧

职工薪酬得改

嗯嗯改了的

自2023年1月1日至2027年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

如果是小型微利企业的话,有这个优惠政策

好谢谢

减免所得税优惠明细表需要填

第一行填765.16

然后,主表这里需要填

好但是更正年度所得税报表里面没找到减免所得税优惠的明细表

就这个表

找了里面好像没看到 A107040这个表

报表列表里没有吗

如果没有的话,系统上改不了的话,到大厅办理

没有也

要不就这样吧 扫描通过了

谢谢❤️

会多交税的

嗯嗯

等下 如果有减免756.16元 是不是最后就补交200.29

减免765.16

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税务师晓雨税务师,财务经理,年工作经验答疑老师
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2025-03-04 11:17匿名提问

你好 我想问下 我这边更正了23年1月份工资 把其中一个人的工资4986元踢除掉了的话 那我是需要更正23年1季度的财务报表吧,需要改哪些数据呢
会计宝

2025-03-04 11:38匿名提问

会计宝
会计宝

2025-03-04 11:38匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-03-04 11:22

是在25年当期改的吗
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2025-03-04 11:22匿名提问

是直接到税务局窗口更正的23年1月工资表 把其中一个人4986删除掉了
会计宝

2025-03-04 11:23匿名提问

那更正完后 23年的财报 和23年的汇算清缴都要改正数据吧
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-03-04 11:26

账上有调吗

2025-03-04 11:27匿名提问

账上还没调
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-03-04 11:29

账上也需要调
会计宝

税务师晓雨2025-03-04 11:30

可以更改第四季度的申报表

2025-03-04 11:31匿名提问

直接去更正23年4季度的财报吗
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-03-04 11:31

然后汇算清缴时,财务报表年报和所得税年报按更正后的填报
会计宝

税务师晓雨2025-03-04 11:31

直接去更正23年4季度的财报吗,是的

2025-03-04 11:32匿名提问

好稍等我看下
会计宝

2025-03-04 11:24匿名提问

会计宝
会计宝

2025-03-04 11:35匿名提问

直接工资那里减去剔除掉的那个人的工资4986元吗
会计宝

2025-03-04 11:41匿名提问

会计宝
会计宝

2025-03-04 11:39匿名提问

是下面那个 前面算错了
会计宝

2025-03-04 11:39匿名提问

还有哪里数据需要改吗 老师帮我看下这个23年4季度财报是不是这样改
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-03-04 11:40

工资是计提到管理费用了吗

2025-03-04 11:41匿名提问

是的
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-03-04 11:41

涉及到的利润表也得改,管理费用减少

2025-03-04 11:41匿名提问

是的 先看下资产负债表
会计宝

2025-03-04 11:41匿名提问

感觉还没改完
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-03-04 11:42

资产负债表,23年的期初数不用动,期末数改,未分配利润得改
会计宝

税务师晓雨2025-03-04 11:43

这个改动是谁要求的

2025-03-04 11:43匿名提问

未分配利润的逻辑关系是要怎么算 怎么来的
会计宝

2025-03-04 11:43匿名提问

税务局
会计宝

2025-03-04 11:45匿名提问

算了 就帮我看下以这个资产负债表中的数据来看 看下未分配利润这要改成多少吧
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-03-04 11:47

比如费用减少了4986,利润会增加4986。未分配利润121,078.30+4986=126,064.3

2025-03-04 11:48匿名提问

好的
会计宝

2025-03-04 11:11匿名提问

会计宝
会计宝

2025-03-04 11:49匿名提问

那资产总计 左边和右边没有对上
会计宝

2025-03-04 11:50匿名提问

那资产总计这边是需要改什么数吗
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-03-04 11:56

能对上啊,负债减少所有者权益增加

2025-03-04 11:58匿名提问

就是不是要 资产合计的期末余额等于=负债和所有者权益总计的期末余额吗
会计宝

2025-03-04 11:59匿名提问

左边是4300879.39 右边是4301150 04
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-03-04 12:06

会计宝

2025-03-04 12:07匿名提问

好的
会计宝

2025-03-04 12:07匿名提问

对上了
会计宝

2025-03-04 12:07匿名提问

我看下利润表
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-03-04 12:08

嗯嗯

2025-03-04 12:22匿名提问

会计宝
会计宝

2025-03-04 12:09匿名提问

看下是这样改吗
会计宝

2025-03-04 12:11匿名提问

还是说利润表本月不用改 改本年那边
会计宝

2025-03-04 12:12匿名提问

因为是改了23年1月的工资4986
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-03-04 13:32

本月数和本年累计数都改

2025-03-04 14:10匿名提问

会计宝

2025-03-04 14:27匿名提问

会计宝
会计宝

2025-03-04 14:11匿名提问

您看下这样改这个数据填的对吗
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-03-04 14:24

对的

2025-03-04 14:29匿名提问

会计宝
会计宝

2025-03-04 14:28匿名提问

好 那这样改完后 年度汇算清缴的表是不是最后要补956.45元
会计宝

2025-03-04 14:28匿名提问

所得税
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-03-04 14:31

看有没有未弥补的亏损可以弥补
会计宝

税务师晓雨2025-03-04 14:31

还有就是23年,如果是小型微利企业的话,应该有所得税优惠政策的

2025-03-04 14:34匿名提问

会计宝

2025-03-04 14:08匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-03-04 14:36

没有未弥补的亏损

2025-03-04 14:51匿名提问

会计宝
会计宝

2025-03-04 14:36匿名提问

会计宝

2025-03-04 14:37匿名提问

那就要补这个钱吧
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-03-04 14:37

职工薪酬得改

2025-03-04 14:37匿名提问

嗯嗯改了的
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-03-04 14:38

自2023年1月1日至2027年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
会计宝

税务师晓雨2025-03-04 14:38

如果是小型微利企业的话,有这个优惠政策

2025-03-04 14:39匿名提问

好谢谢
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-03-04 14:39

减免所得税优惠明细表需要填

2025-03-04 14:22匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-03-04 14:51

第一行填765.16
会计宝

税务师晓雨2025-03-04 14:52

会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-03-04 14:53

然后,主表这里需要填

2025-03-04 14:58匿名提问

好但是更正年度所得税报表里面没找到减免所得税优惠的明细表
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-03-04 14:59

会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-03-04 14:59

就这个表

2025-03-04 15:20匿名提问

会计宝
会计宝

2025-03-04 15:06匿名提问

会计宝
会计宝

2025-03-04 15:02匿名提问

找了里面好像没看到 A107040这个表
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-03-04 15:04

报表列表里没有吗
会计宝

税务师晓雨2025-03-04 15:05

如果没有的话,系统上改不了的话,到大厅办理

2025-03-04 15:05匿名提问

没有也
会计宝

2025-03-04 15:06匿名提问

要不就这样吧 扫描通过了
会计宝

2025-03-04 15:07匿名提问

谢谢❤️
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-03-04 15:09

会多交税的

2025-03-04 15:10匿名提问

会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-03-04 15:10

嗯嗯

2025-03-04 15:14匿名提问

等下 如果有减免756.16元 是不是最后就补交200.29
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-03-04 15:33

减免765.16
税务师晓雨

税务师晓雨2025-03-04 15:34

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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