请问老师,2024年有1.51的税收滞纳金,做到管理费用里面的,应该是营业外支出,年度申报时要不要修改2024年第四季度财务报表。

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2025/5/9 15:30:10

请问老师,2024年有1.51的税收滞纳金,做到管理费用里面的,应该是营业外支出,年度申报时要不要修改2024年第四季度财务报表。

管理费用和营业外支出最后都结转到了利润里

所以不用修改第四季度的财务报表

年报一般企业成本支出明细表中填不填写

一般企业成本支出明细表,这个表是选填的,如果填报的话,可以按正确的填写

纳税调整项目明细表中税收滞纳金要填写把

要填的

一般企业成本支出明细表可以不选填写吗

年报那些表是选填的,那些是必填的

一般企业成本支出明细表可以不选填写吗,可以

年报那些表是选填的,那些是必填的。必填的一般系统会已经勾选,其他的结合公司实际情况选填

一般企业成本支出明细表系统都会已勾选

根据《国家税务总局关于简化小型微利企业所得税年度纳税申报有关措施的公告》(国家税务总局公告2018年第58号)第三条规定,小型微利企业免于填报《一般企业收入明细表》(A101010)、《一般企业成本支出明细表》(A102010)以及《期间费用明细表》(A104000)等表单。

《国家税务总局关于优化企业所得税年度纳税申报表的公告》(国家税务总局公告2025年第1号)

应该是绿色的对钩,可以取消掉的

可以免填就能不用填写了

是的

谢谢王老师🌹

不客气哦

王老师您好🌹

你是指系统扫描按钮选项么?新电局会自动进行扫描的,等申报时会有风险提示对话框

公司没有提取教育经费,填职工薪酬支出纳税调整明细表中填不填写8%的职工教育经费

我在填写汇算清缴表

公司没有提取教育经费,实际没有发生不用填的

我把年报表填了后有两个黄色提示

这个是系统自动对比了上年的数据,发出的异常提醒信息,保证数据无误的话,可以忽略的

提交申报,没有风险扫描提示

那说明申报没有问题

提交申报后直接出现这个页面

没有扫描通过页面

点确定

点确定后,就申报成功了

没有出现风险提示

也没有扫描通过页面

说明填报,系统没检测到风险

是这样吗?那我就放心了

嗯嗯

王老师您好,年报申报后出现这个问题怎么办

这个是系统上的一个提示信息,但是这个模块还没开通

不用管把

系统自动带出来的怎么办

这个不用管

年报老是出现和上年申报数据差异在百分几十以上,请核实申报是否正确。怎么办?

这个是系统跟上年数据做了比对,只是提示信息,数据确认无误的话,不用管

谢谢王老师🌹🌹🌹

不客气哦

王老师您好,小规模纳税人季度开票和不开票合计收入6万多元,可以把6万多元开票和不开票收入合计数填写申报表第10行吗

开的都是普票吗

是的

如果是的话,季度销售额没超30万,填在第10栏

不超过30万把开票和不开票合计填到第10栏吗

如果开的普票的话,是的

是普通发票

合计填到第10栏

好的,谢谢王老师

不客气哦

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2025-05-09 15:3028962127

请问老师,2024年有1.51的税收滞纳金,做到管理费用里面的,应该是营业外支出,年度申报时要不要修改2024年第四季度财务报表。
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王苗苗老师2025-05-09 15:34

管理费用和营业外支出最后都结转到了利润里
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王苗苗老师2025-05-09 15:34

所以不用修改第四季度的财务报表

2025-05-09 15:3728962127

年报一般企业成本支出明细表中填不填写
会计宝
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王苗苗老师2025-05-09 15:50

一般企业成本支出明细表,这个表是选填的,如果填报的话,可以按正确的填写

2025-05-09 15:5428962127

纳税调整项目明细表中税收滞纳金要填写把
会计宝
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王苗苗老师2025-05-09 15:56

要填的

2025-05-09 19:5728962127

一般企业成本支出明细表可以不选填写吗
会计宝

2025-05-09 19:5928962127

年报那些表是选填的,那些是必填的
会计宝
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王苗苗老师2025-05-09 22:41

一般企业成本支出明细表可以不选填写吗,可以
会计宝

王苗苗老师2025-05-09 22:42

年报那些表是选填的,那些是必填的。必填的一般系统会已经勾选,其他的结合公司实际情况选填

2025-05-09 22:4528962127

一般企业成本支出明细表系统都会已勾选
会计宝
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王苗苗老师2025-05-10 08:34

根据《国家税务总局关于简化小型微利企业所得税年度纳税申报有关措施的公告》(国家税务总局公告2018年第58号)第三条规定,小型微利企业免于填报《一般企业收入明细表》(A101010)、《一般企业成本支出明细表》(A102010)以及《期间费用明细表》(A104000)等表单。
会计宝

王苗苗老师2025-05-10 09:10

《国家税务总局关于优化企业所得税年度纳税申报表的公告》(国家税务总局公告2025年第1号)
会计宝

王苗苗老师2025-05-10 10:05

应该是绿色的对钩,可以取消掉的

2025-05-10 10:0728962127

可以免填就能不用填写了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-10 10:08

是的

2025-05-10 10:2128962127

谢谢王老师🌹
会计宝
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王苗苗老师2025-05-10 10:25

不客气哦

2025-05-12 09:2228962127

王老师您好🌹
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-12 09:29

你是指系统扫描按钮选项么?新电局会自动进行扫描的,等申报时会有风险提示对话框

2025-05-12 09:3728962127

公司没有提取教育经费,填职工薪酬支出纳税调整明细表中填不填写8%的职工教育经费
会计宝

2025-05-12 09:4228962127

我在填写汇算清缴表
会计宝
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王苗苗老师2025-05-12 09:45

公司没有提取教育经费,实际没有发生不用填的

2025-05-12 09:4728962127

我把年报表填了后有两个黄色提示
会计宝

2025-05-12 09:0228962127

会计宝
会计宝

2025-05-12 09:2328962127

会计宝
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-12 09:49

这个是系统自动对比了上年的数据,发出的异常提醒信息,保证数据无误的话,可以忽略的

2025-05-12 09:5028962127

提交申报,没有风险扫描提示
会计宝
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王苗苗老师2025-05-12 09:52

那说明申报没有问题

2025-05-12 10:0728962127

提交申报后直接出现这个页面
会计宝

2025-05-12 10:4828962127

会计宝
会计宝

2025-05-12 10:0828962127

没有扫描通过页面
会计宝
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王苗苗老师2025-05-12 10:12

点确定

2025-05-12 10:1428962127

点确定后,就申报成功了
会计宝

2025-05-12 10:1528962127

没有出现风险提示
会计宝

2025-05-12 10:1628962127

也没有扫描通过页面
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-12 10:16

说明填报,系统没检测到风险

2025-05-12 10:3728962127

是这样吗?那我就放心了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-12 10:39

嗯嗯

2025-05-13 11:2228962127

王老师您好,年报申报后出现这个问题怎么办
会计宝

2025-05-13 11:4828962127

会计宝
会计宝

2025-05-13 11:0428962127

会计宝
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-13 11:26

会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-13 11:27

这个是系统上的一个提示信息,但是这个模块还没开通

2025-05-13 11:2928962127

不用管把
会计宝

2025-05-13 11:3028962127

系统自动带出来的怎么办
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-13 11:38

这个不用管

2025-05-13 15:3828962127

年报老是出现和上年申报数据差异在百分几十以上,请核实申报是否正确。怎么办?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-13 15:48

这个是系统跟上年数据做了比对,只是提示信息,数据确认无误的话,不用管

2025-05-13 15:5228962127

谢谢王老师🌹🌹🌹
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-13 15:52

不客气哦

2025-05-13 16:3528962127

王老师您好,小规模纳税人季度开票和不开票合计收入6万多元,可以把6万多元开票和不开票收入合计数填写申报表第10行吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-13 16:46

开的都是普票吗

2025-05-13 16:4628962127

是的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-13 16:48

如果是的话,季度销售额没超30万,填在第10栏

2025-05-13 16:5028962127

不超过30万把开票和不开票合计填到第10栏吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-13 16:50

如果开的普票的话,是的

2025-05-13 16:5128962127

是普通发票
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-13 16:52

合计填到第10栏

2025-05-13 16:5328962127

好的,谢谢王老师
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-13 16:54

不客气哦
王苗苗老师

王苗苗老师2025-05-13 16:55

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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