有没有25年企业所得税汇算清缴的填报公式表

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2025/5/26 17:07:37

有没有25年企业所得税汇算清缴的填报公式表

没有统一的填报公式,具体需要按照公司具体情况填报

就是职工薪酬这张表不怎么会填

这上面的金额都是跟我们账上一致还是要跟个人所得税申报的金额一致?

张载金额是你们账上登记的金额,税收金额是实际发放的金额,如果有差异就需要填列这张表。

税收金额等于实际发生额这一栏的金额吗?

是的

其他栏次比如职工福利费,税收金额是税法允许抵扣的金额,实际发生额就是张载的金额,所以具体还需要看具体情况的

比如对于职工福利费的界定范围不 一样,以及扣除金额不一样。对于扣 除金额会计上按实际发生数,而税法 则规定在实际发生并且不超过工资薪 金总额14%的部分可以税前扣除。

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安叔老师财务主管答疑老师
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2025-05-26 17:07匿名提问

有没有25年企业所得税汇算清缴的填报公式表
会计宝
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安叔老师2025-05-26 17:09

没有统一的填报公式,具体需要按照公司具体情况填报
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2025-05-26 17:12匿名提问

就是职工薪酬这张表不怎么会填
会计宝

2025-05-26 17:13匿名提问

这上面的金额都是跟我们账上一致还是要跟个人所得税申报的金额一致?
会计宝
会计宝

安叔老师2025-05-26 17:14

张载金额是你们账上登记的金额,税收金额是实际发放的金额,如果有差异就需要填列这张表。

2025-05-26 17:16匿名提问

税收金额等于实际发生额这一栏的金额吗?
会计宝
会计宝

安叔老师2025-05-26 17:16

是的
会计宝

安叔老师2025-05-26 17:26

其他栏次比如职工福利费,税收金额是税法允许抵扣的金额,实际发生额就是张载的金额,所以具体还需要看具体情况的
会计宝

安叔老师2025-05-26 17:27

比如对于职工福利费的界定范围不 一样,以及扣除金额不一样。对于扣 除金额会计上按实际发生数,而税法 则规定在实际发生并且不超过工资薪 金总额14%的部分可以税前扣除。
安叔老师

安叔老师2025-05-26 17:28

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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