老师我想问一下员工出差的火车票和住宿票可以抵扣吗?

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2025/6/10 14:15:38

老师我想问一下员工出差的火车票和住宿票可以抵扣吗?

您好,员工出差发生的火车票和住宿费发票可以抵扣进项税额的。

我看他的火车票是电子发票在发票勾选平台里边有像这种是不是直接勾选了?

对,直接勾选就成

勾选了在增值税附二2行(本期认证相符且本期申报抵扣)系统自动带出来的数据填写是吗?

对,肯定是带出来数据的

那本期用于抵扣的旅客运输服务扣除凭证这里用不用填写?

能勾选的就不用再填了

附表二第(四)10行本期用于抵扣的旅客运输服务扣除凭证这一般填什么呢

这种是那种纸质火车票抵扣的时候填写的

好,像这种能勾选的就不用填了是吧

对,就不用填写了

律师费和买公司硬盘的专票也是可以抵扣的对吧?

也可以抵扣进项税额

好的

老师 开错不能抵扣的专票怎么办?

什么意思?不该开专票的费用却开了专票是吗?

就是以前有的单位把发票开错了然后他也没作废,还有不属于公司的消费也开了专票,一直在认证平台上挂着这些怎么办?

这种能够联系上的就让对方作废开普票

联系不上的你们就不抵扣就行了

然后一直挂在上边就行了?

嗯,挂着也没啥影响

👌

补充,不属于公司支出的发票可以勾选为不得抵扣

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哈哈老师税务师答疑老师
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2025-06-10 14:1533495947

老师我想问一下员工出差的火车票和住宿票可以抵扣吗?
会计宝
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哈哈老师2025-06-10 14:18

您好,员工出差发生的火车票和住宿费发票可以抵扣进项税额的。
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2025-06-10 14:2033495947

我看他的火车票是电子发票在发票勾选平台里边有像这种是不是直接勾选了?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-06-10 14:20

对,直接勾选就成

2025-06-10 14:2333495947

勾选了在增值税附二2行(本期认证相符且本期申报抵扣)系统自动带出来的数据填写是吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-06-10 14:23

对,肯定是带出来数据的

2025-06-10 14:2433495947

那本期用于抵扣的旅客运输服务扣除凭证这里用不用填写?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-06-10 14:25

能勾选的就不用再填了

2025-06-10 14:2533495947

附表二第(四)10行本期用于抵扣的旅客运输服务扣除凭证这一般填什么呢
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-06-10 14:26

这种是那种纸质火车票抵扣的时候填写的

2025-06-10 14:2633495947

好,像这种能勾选的就不用填了是吧
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-06-10 14:27

对,就不用填写了

2025-06-10 14:2733495947

律师费和买公司硬盘的专票也是可以抵扣的对吧?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-06-10 14:28

也可以抵扣进项税额

2025-06-10 14:2833495947

好的
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-06-10 14:28

2025-06-10 14:4533495947

老师 开错不能抵扣的专票怎么办?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-06-10 14:47

什么意思?不该开专票的费用却开了专票是吗?

2025-06-10 14:5033495947

就是以前有的单位把发票开错了然后他也没作废,还有不属于公司的消费也开了专票,一直在认证平台上挂着这些怎么办?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-06-10 14:52

这种能够联系上的就让对方作废开普票
会计宝

哈哈老师2025-06-10 14:52

联系不上的你们就不抵扣就行了

2025-06-10 14:5333495947

然后一直挂在上边就行了?
会计宝
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哈哈老师2025-06-10 14:54

嗯,挂着也没啥影响

2025-06-10 14:5433495947

👌
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-06-10 14:55

会计宝

官方回复2025-06-12 10:27

补充,不属于公司支出的发票可以勾选为不得抵扣
官方回复

官方回复2025-06-12 10:28

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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