甲公司拿的业务,开票1万给对方并收到货款,现在甲把这个业务又转包给乙公司,乙公司给甲公司开了1万的票,现在甲公司要转钱给乙公司,但是只转9千,扣除1千管理费,这么做合不合理,账务怎么处理,不专业的老师麻烦不要接单,谢谢。

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2025/6/25 15:27:26

甲公司拿的业务,开票1万给对方并收到货款,现在甲把这个业务又转包给乙公司,乙公司给甲公司开了1万的票,现在甲公司要转钱给乙公司,但是只转9千,扣除1千管理费,这么做合不合理,账务怎么处理,不专业的老师麻烦不要接单,谢谢。

意思是甲公司的业务转给了乙.

但是甲开票给了客户开了1万

乙又给甲开票1万

是吗

甲实际只付款乙9000,为什么发票不开9000

对,当时对方开的1万,项目甲收别人的也是收的1万,1千的管理费现在怎么处理呢

现在这1000可以理解为现金折扣,计入财务费用-现金折扣

老师,能不能把甲整个业务账务处理的分录跟乙整个账务处理的分录发一下

甲,甲开票给客户,借 应收账款10000 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项。取得乙开具的发票,借 主营业务成本 10000 dai 应付账款10000,甲付款时少付款1000,且以后都不再支付,借 应付账款 1000 dai 营业外收入 1000

老师,关于甲方现金折扣分录是不是这样做,借:应付账款,借财务费用借方红字,dai银行存款。乙方的分录是借:应付账款,借:主营业务收入现金折扣,dai应交税费

乙方是借 银行存款 9000 财务费用 1000 dai 应收账款 10000

老师,最上面那个分录没有入现金折扣吧,你是入的营业外收入

对于甲来说,少付款了,所以计入营业外收入

哦,明白了,现金折扣只是针对乙来入财务费用。

老师,像这种情况最好的办法是不是甲跟乙最开始就商定好合同金额,直接扣除管理费,开9000就好。

是的,开9000就可以

老师,请问定期定额的个体户需不需要建账。

可以不用建账

但是税务局说要建账,我们这个个体户只有开票出去,没有成本发票,而且没有缴所得跟增值税怎么做账呢

老师。你刚才说的甲做营业外收入,这个收入得不得申报未开票增值税

老师。你刚才说的甲做营业外收入,这个收入得不得申报未开票增值税

定期定额可以不用做账的

营业外收入涉及到企业所得税,不涉及增值税

哦,老师,不做账,到时个体户汇算怎么办呢

定期定额经营所得不用做汇算

老师,很多人说增值税申报跟财务报表申报不一致有风险预警,到时要专管员通过才能报上,请问是不是这么回事。

是有这回事

那不是要提前跟专管员联系说明情况吗

到时税务觉得有问题的话,会发通知书的,到时候企业根据实际情况反馈就可以了

要得,老师,定期定额的为什么税务说要做账。

税务机关的要求,可能是为了积极引导个体工商户建立健全账簿,正确进行核算

哦,要得,老师还有就是如果是你们遇到公司购买固定资产,税务上你们是会选择一次性折旧,还是税会一致,按月折旧。

核定征收的话,都可以

要结合公司情况的

你的意思是如果公司当年却成本的话可以选择一次性折旧,但是选择了一次性折旧填报表有点麻烦得嘛

是的

老师,那到底选不选择一次性折旧呢,我也拿不定。

公司缺成本票

二季度不缺,但是一季度预缴了所得

有预缴的,要考虑好公司后期要不要退税

可能要,因为我一季度红冲了免税发票,做账没有收入没有减去这笔红冲发票,导致收入多了,多缴了所得,我准备把这笔补到二季度。

可以选择一次性扣除

老师,不太明白为什么可以

如果公司后期会盈利的话,可以弥补之前年度的亏损

老师,我们每年都有盈利。

老师,我们每年都有盈利。

那选择一次性扣除

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2025-06-25 15:2738474396

甲公司拿的业务,开票1万给对方并收到货款,现在甲把这个业务又转包给乙公司,乙公司给甲公司开了1万的票,现在甲公司要转钱给乙公司,但是只转9千,扣除1千管理费,这么做合不合理,账务怎么处理,不专业的老师麻烦不要接单,谢谢。
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andy老师2025-06-25 15:30

意思是甲公司的业务转给了乙.
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andy老师2025-06-25 15:31

但是甲开票给了客户开了1万
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andy老师2025-06-25 15:31

乙又给甲开票1万
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andy老师2025-06-25 15:31

是吗
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andy老师2025-06-25 15:32

甲实际只付款乙9000,为什么发票不开9000

2025-06-25 15:4238474396

对,当时对方开的1万,项目甲收别人的也是收的1万,1千的管理费现在怎么处理呢
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andy老师2025-06-25 15:43

现在这1000可以理解为现金折扣,计入财务费用-现金折扣

2025-06-25 15:4538474396

老师,能不能把甲整个业务账务处理的分录跟乙整个账务处理的分录发一下
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andy老师2025-06-25 15:51

甲,甲开票给客户,借 应收账款10000 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项。取得乙开具的发票,借 主营业务成本 10000 dai 应付账款10000,甲付款时少付款1000,且以后都不再支付,借 应付账款 1000 dai 营业外收入 1000

2025-06-25 15:5238474396

老师,关于甲方现金折扣分录是不是这样做,借:应付账款,借财务费用借方红字,dai银行存款。乙方的分录是借:应付账款,借:主营业务收入现金折扣,dai应交税费
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andy老师2025-06-25 15:53

乙方是借 银行存款 9000 财务费用 1000 dai 应收账款 10000

2025-06-25 15:5438474396

老师,最上面那个分录没有入现金折扣吧,你是入的营业外收入
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andy老师2025-06-25 15:55

对于甲来说,少付款了,所以计入营业外收入

2025-06-25 15:5738474396

哦,明白了,现金折扣只是针对乙来入财务费用。
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2025-06-25 15:5838474396

老师,像这种情况最好的办法是不是甲跟乙最开始就商定好合同金额,直接扣除管理费,开9000就好。
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andy老师2025-06-25 16:01

是的,开9000就可以

2025-06-25 16:0438474396

老师,请问定期定额的个体户需不需要建账。
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andy老师2025-06-25 16:14

可以不用建账

2025-06-25 16:1638474396

但是税务局说要建账,我们这个个体户只有开票出去,没有成本发票,而且没有缴所得跟增值税怎么做账呢
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2025-06-25 16:2738474396

老师。你刚才说的甲做营业外收入,这个收入得不得申报未开票增值税
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2025-06-25 16:2738474396

老师。你刚才说的甲做营业外收入,这个收入得不得申报未开票增值税
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andy老师2025-06-25 16:36

定期定额可以不用做账的
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andy老师2025-06-25 16:36

营业外收入涉及到企业所得税,不涉及增值税

2025-06-25 16:4438474396

哦,老师,不做账,到时个体户汇算怎么办呢
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andy老师2025-06-25 16:45

定期定额经营所得不用做汇算

2025-06-25 16:5138474396

老师,很多人说增值税申报跟财务报表申报不一致有风险预警,到时要专管员通过才能报上,请问是不是这么回事。
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andy老师2025-06-25 16:52

是有这回事

2025-06-25 16:5638474396

那不是要提前跟专管员联系说明情况吗
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andy老师2025-06-25 16:59

到时税务觉得有问题的话,会发通知书的,到时候企业根据实际情况反馈就可以了

2025-06-25 17:0338474396

要得,老师,定期定额的为什么税务说要做账。
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andy老师2025-06-25 17:07

税务机关的要求,可能是为了积极引导个体工商户建立健全账簿,正确进行核算

2025-06-25 17:1338474396

哦,要得,老师还有就是如果是你们遇到公司购买固定资产,税务上你们是会选择一次性折旧,还是税会一致,按月折旧。
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andy老师2025-06-25 17:15

核定征收的话,都可以
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andy老师2025-06-25 17:15

要结合公司情况的

2025-06-25 17:1738474396

你的意思是如果公司当年却成本的话可以选择一次性折旧,但是选择了一次性折旧填报表有点麻烦得嘛
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andy老师2025-06-25 17:17

是的

2025-06-25 17:1838474396

老师,那到底选不选择一次性折旧呢,我也拿不定。
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andy老师2025-06-25 17:20

公司缺成本票
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andy老师2025-06-25 17:20

2025-06-25 17:2338474396

二季度不缺,但是一季度预缴了所得
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andy老师2025-06-25 17:24

有预缴的,要考虑好公司后期要不要退税

2025-06-25 17:2838474396

可能要,因为我一季度红冲了免税发票,做账没有收入没有减去这笔红冲发票,导致收入多了,多缴了所得,我准备把这笔补到二季度。
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andy老师2025-06-25 17:30

可以选择一次性扣除

2025-06-25 17:4238474396

老师,不太明白为什么可以
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andy老师2025-06-25 17:47

如果公司后期会盈利的话,可以弥补之前年度的亏损

2025-06-25 17:5738474396

老师,我们每年都有盈利。
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老师,我们每年都有盈利。
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andy老师2025-06-25 18:01

那选择一次性扣除
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andy老师2025-06-25 18:02

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