申报增值税

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2025/7/10 17:51:50

申报增值税

您好,申报增值税具体什么问题

小规模纳税人,这个季度红冲上个季度普票,上个季度没产生税费,这个季度要怎么申报

这个季度有开具发票吗

上季度没产生税费是填在了免税销售额栏次吗

上季度没超30万,这家是货运代理

这季度有开超

货运代理免增值税

那在填免税销售额时,正数发票销售额-负数发票销售额。税务数字账户,销项统计里应该有的

统计的销售额就是扣除负数发票后的销售额

金额填在免税销售额吗

那怎么会要交税

应该是不用交吧

你开的发票不是免税的么

发票内容是什么,怎么开具的

可以了,报上去了

老师,还想问下先打款后开票可以用应收账款这个科目吗

如果是预付的款项的话是用预付账款科目,这个是比较规范的处理。在实操中用应收账款也可以,到时资产负债表选重分类

如果24年要做审计的话,有的往来不平要调整往来,可以调在24年吗

会不会要改报表什么的

高新企业

还是调在25年

如果做账软件方便反结转的话,可以在24年做调整,只是调往来科目的话,会影响资产负债表,需要该年报财务报表

不会影响企业所得税年报吧

这个只是调往来科目,不影响利润,不影响企业所得税年报

那调往来分录不涉及未分配利润这个科目吧

小企业会计准则

是的,往来科目不涉及未分配利润

好的,谢谢老师

不客气哦

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2025-07-10 17:51L

申报增值税
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-07-10 17:56

您好,申报增值税具体什么问题
推荐你:加入免费答疑群,点击入群

2025-07-10 18:02L

小规模纳税人,这个季度红冲上个季度普票,上个季度没产生税费,这个季度要怎么申报
会计宝

2025-07-10 18:35L

会计宝
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-07-10 18:14

这个季度有开具发票吗
会计宝

王苗苗老师2025-07-10 18:15

上季度没产生税费是填在了免税销售额栏次吗

2025-07-10 18:18L

上季度没超30万,这家是货运代理
会计宝

2025-07-10 18:19L

这季度有开超
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-07-10 18:20

货运代理免增值税
会计宝

王苗苗老师2025-07-10 18:20

那在填免税销售额时,正数发票销售额-负数发票销售额。税务数字账户,销项统计里应该有的
会计宝

王苗苗老师2025-07-10 18:21

统计的销售额就是扣除负数发票后的销售额

2025-07-10 18:28L

金额填在免税销售额吗
会计宝

2025-07-10 18:29L

那怎么会要交税
会计宝

2025-07-10 18:29L

应该是不用交吧
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-07-10 18:30

你开的发票不是免税的么
会计宝

王苗苗老师2025-07-10 18:31

发票内容是什么,怎么开具的

2025-07-10 18:44L

可以了,报上去了
会计宝

2025-07-10 20:33L

老师,还想问下先打款后开票可以用应收账款这个科目吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-07-11 08:40

如果是预付的款项的话是用预付账款科目,这个是比较规范的处理。在实操中用应收账款也可以,到时资产负债表选重分类

2025-07-11 09:14L

如果24年要做审计的话,有的往来不平要调整往来,可以调在24年吗
会计宝

2025-07-11 09:14L

会不会要改报表什么的
会计宝

2025-07-11 09:14L

高新企业
会计宝

2025-07-11 09:16L

还是调在25年
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-07-11 09:25

如果做账软件方便反结转的话,可以在24年做调整,只是调往来科目的话,会影响资产负债表,需要该年报财务报表

2025-07-11 09:29L

不会影响企业所得税年报吧
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-07-11 09:31

这个只是调往来科目,不影响利润,不影响企业所得税年报

2025-07-11 11:12L

那调往来分录不涉及未分配利润这个科目吧
会计宝

2025-07-11 11:13L

小企业会计准则
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-07-11 11:13

是的,往来科目不涉及未分配利润

2025-07-11 11:14L

好的,谢谢老师
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-07-11 11:16

不客气哦
王苗苗老师

王苗苗老师2025-07-11 11:17

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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