老师,我在3月份预先开发票给对方公司,并缴纳增值税,我是小规模,后面这家企业没付钱,我想作废这个发票,请问账上怎么写分录

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2025/7/11 16:54:31

老师,我在3月份预先开发票给对方公司,并缴纳增值税,我是小规模,后面这家企业没付钱,我想作废这个发票,请问账上怎么写分录

您好,您开了红字发票,然后按照截图的会计分录做负数的会计分录就成

老师,您可以帮我做一下这个负数分录嘛

可以

谢谢您

其他应收款 -90000dai主营业务收入-85714.29 应交税费应交增值税销项税额-4285.71

老师,那这种情况,因为我3月份缴纳了增值税,现在红冲了,那我缴纳的增值税应该如何处理呀

就是你再开其他发票的时候,冲减其他发票的销项税额

好的老师,这个冲减我本身不需要另外操作,就是正常开票,正常操作,它上面的冲减会有系统自行计算的对吧

对,负数的金额因为你开了红字发票就会自动带出来。

那老师,那报税局增值税那边,我是没办法去退还的吧

对,不能退

好的老师

补充,申报过增值税后确实有多交的税费需要退税了可以申请退税的。

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2025-07-11 16:54兔老小

老师,我在3月份预先开发票给对方公司,并缴纳增值税,我是小规模,后面这家企业没付钱,我想作废这个发票,请问账上怎么写分录
会计宝

2025-07-11 16:42兔老小

会计宝
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哈哈老师2025-07-11 16:55

您好,您开了红字发票,然后按照截图的会计分录做负数的会计分录就成
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2025-07-11 17:01兔老小

老师,您可以帮我做一下这个负数分录嘛
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-07-11 17:02

可以

2025-07-11 17:02兔老小

谢谢您
会计宝
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哈哈老师2025-07-11 17:02

其他应收款 -90000dai主营业务收入-85714.29 应交税费应交增值税销项税额-4285.71

2025-07-11 17:07兔老小

老师,那这种情况,因为我3月份缴纳了增值税,现在红冲了,那我缴纳的增值税应该如何处理呀
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-07-11 17:07

就是你再开其他发票的时候,冲减其他发票的销项税额

2025-07-11 17:10兔老小

好的老师,这个冲减我本身不需要另外操作,就是正常开票,正常操作,它上面的冲减会有系统自行计算的对吧
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-07-11 17:11

对,负数的金额因为你开了红字发票就会自动带出来。

2025-07-11 17:14兔老小

那老师,那报税局增值税那边,我是没办法去退还的吧
会计宝
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哈哈老师2025-07-11 17:15

对,不能退

2025-07-11 17:16兔老小

好的老师
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哈哈老师2025-07-11 17:19

会计宝

官方回复2025-07-18 10:35

补充,申报过增值税后确实有多交的税费需要退税了可以申请退税的。
官方回复

官方回复2025-07-18 10:36

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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