请问下,公司是小规模纳税人,这个季度的主营业务收入是462484.88,,增值税申报表怎么填?

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2025/7/14 10:10:34

请问下,公司是小规模纳税人,这个季度的主营业务收入是462484.88,,增值税申报表怎么填?

季度销售额超过了30万

是的

看一下开票内容都是什么,专票还是普票

服务发票 开的普票

普票填在第3栏 其他增值税发票不含税销售额

这个是主表这里,我把第10栏的数据删了,这里是系统自动跳的

不是填在第1栏吗

第1栏也需要填

462484.88分两块,一个是开了普票的,一部分是店铺提款做了无票收入

开普票部分是填在第3栏吗?

开了普票的填在第3栏 其他增值税发票不含税销售额,第一栏填开票的和无票收入的合计数

那无票收入部分填在哪一栏

第一栏

第一栏不是无票跟开票的合计数吗

是合计数,无票收入就填在第一栏就可以了,小规模增值税没有专门的未开票收入栏次,所以申报的时候填在第一栏就可以

就是把开的普票部分区别开来就可以了是吗

填在第3栏

是的

老师,你看下,对吗

第10栏之前系统自动跳的数据我把它删了

还是说第10栏的数据还是要留着的?

对的

然后在填写增值税免税申报明细表对吗

10栏删掉,系统是根据开票情况跳出来的

需要填写减免申报表

嗯,第10栏已经删了

期初、本期、实际抵减这三栏都要填吗

填的金额是开票跟无票的合计数?

看一下有没有期初数,没有的话就是0。本期、实际抵减需要填

前一个季度没开票

没有的话期初数不用填

这个期初余额是指什么

就是减税的税额之前没抵减完的

462484.88*2%

这什么意思

本期发生额填的是462484.88*2%的金额吗

小规模不是3%减按1%吗,中间有2%的差额

是的,本期发生额填的是462484.88*2%

9249.6976?

本期发生额也是填这个金额?

9249.7?

9249.7?对的

两栏都填同一个金额吗

是的

这什么意思

这个表保存一下,然后返回主表看本期应纳税额减征额栏次

第18栏填9249.7?

这一栏次看能不能手动填,是的,填9249.7

第18栏手动填9249.7对吗

对的

可以手动填

老师,附加税没有减免吗

小规模附加税减半征收

附表二这里不用改动对吧,这表里已经是减半了

哪里,下面的附加税吗

是的

附加税那张表看一下

嗯,系统已经自动减半了

老师,那附表一是填什么的,需要填吗

附表一是填扣除项,比如劳务派遣差额计税

这个没有

老师,印花税的计税金额填总的营业收入金额对吧

印花税有征税范围的,看在不在征税范围内

计税依据是合同金额

征税范围是什么?

小规模的印花税跟一般纳税人印花税申报模式是一样的吧

小规模的印花税跟一般纳税人印花税申报模式是一样的吧,是的

那就是填营业收入金额 *0.003/2

计税依据是合同金额

价税合计金额 ?

如果合同上增值税有单独列示的话,填不含税金额

一般申报不都是填销售金额 的吗

如果没签合同的话,在实操中一般是按不含税金额

嗯嗯

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

andy老师税务师,财务经理答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2025-07-14 10:10🦋红

请问下,公司是小规模纳税人,这个季度的主营业务收入是462484.88,,增值税申报表怎么填?
会计宝
会计宝

andy老师2025-07-14 10:16

季度销售额超过了30万
推荐你:加入免费答疑群,点击入群

2025-07-14 10:16🦋红

是的
会计宝
会计宝

andy老师2025-07-14 10:18

会计宝
会计宝

andy老师2025-07-14 10:18

看一下开票内容都是什么,专票还是普票

2025-07-14 10:35🦋红

会计宝
会计宝

2025-07-14 10:18🦋红

服务发票 开的普票
会计宝
会计宝

andy老师2025-07-14 10:19

普票填在第3栏 其他增值税发票不含税销售额

2025-07-14 10:19🦋红

这个是主表这里,我把第10栏的数据删了,这里是系统自动跳的
会计宝

2025-07-14 10:20🦋红

不是填在第1栏吗
会计宝
会计宝

andy老师2025-07-14 10:20

第1栏也需要填

2025-07-14 10:20🦋红

462484.88分两块,一个是开了普票的,一部分是店铺提款做了无票收入
会计宝

2025-07-14 10:21🦋红

开普票部分是填在第3栏吗?
会计宝
会计宝

andy老师2025-07-14 10:21

开了普票的填在第3栏 其他增值税发票不含税销售额,第一栏填开票的和无票收入的合计数

2025-07-14 10:21🦋红

那无票收入部分填在哪一栏
会计宝
会计宝

andy老师2025-07-14 10:22

第一栏

2025-07-14 10:23🦋红

第一栏不是无票跟开票的合计数吗
会计宝
会计宝

andy老师2025-07-14 10:24

是合计数,无票收入就填在第一栏就可以了,小规模增值税没有专门的未开票收入栏次,所以申报的时候填在第一栏就可以

2025-07-14 10:25🦋红

就是把开的普票部分区别开来就可以了是吗
会计宝

2025-07-14 10:26🦋红

填在第3栏
会计宝
会计宝

andy老师2025-07-14 10:26

是的

2025-07-14 10:41🦋红

会计宝
会计宝

2025-07-14 10:27🦋红

老师,你看下,对吗
会计宝

2025-07-14 10:28🦋红

第10栏之前系统自动跳的数据我把它删了
会计宝

2025-07-14 10:28🦋红

还是说第10栏的数据还是要留着的?
会计宝
会计宝

andy老师2025-07-14 10:28

对的

2025-07-14 10:29🦋红

然后在填写增值税免税申报明细表对吗
会计宝
会计宝

andy老师2025-07-14 10:29

10栏删掉,系统是根据开票情况跳出来的
会计宝

andy老师2025-07-14 10:30

需要填写减免申报表

2025-07-14 10:30🦋红

嗯,第10栏已经删了
会计宝

2025-07-14 10:57🦋红

会计宝
会计宝

2025-07-14 10:31🦋红

期初、本期、实际抵减这三栏都要填吗
会计宝

2025-07-14 10:32🦋红

填的金额是开票跟无票的合计数?
会计宝
会计宝

andy老师2025-07-14 10:32

看一下有没有期初数,没有的话就是0。本期、实际抵减需要填

2025-07-14 10:33🦋红

前一个季度没开票
会计宝
会计宝

andy老师2025-07-14 10:33

没有的话期初数不用填

2025-07-14 10:34🦋红

这个期初余额是指什么
会计宝
会计宝

andy老师2025-07-14 10:37

就是减税的税额之前没抵减完的

2025-07-14 10:12🦋红

会计宝
会计宝

2025-07-14 10:07🦋红

会计宝
会计宝
会计宝

andy老师2025-07-14 10:40

462484.88*2%

2025-07-14 10:40🦋红

这什么意思
会计宝

2025-07-14 10:40🦋红

本期发生额填的是462484.88*2%的金额吗
会计宝
会计宝

andy老师2025-07-14 10:40

小规模不是3%减按1%吗,中间有2%的差额
会计宝

andy老师2025-07-14 10:41

是的,本期发生额填的是462484.88*2%

2025-07-14 10:41🦋红

9249.6976?
会计宝

2025-07-14 10:42🦋红

本期发生额也是填这个金额?
会计宝

2025-07-14 10:42🦋红

9249.7?
会计宝
会计宝

andy老师2025-07-14 10:42

9249.7?对的

2025-07-14 10:43🦋红

两栏都填同一个金额吗
会计宝
会计宝

andy老师2025-07-14 10:43

是的

2025-07-14 10:37🦋红

会计宝
会计宝

2025-07-14 10:44🦋红

这什么意思
会计宝
会计宝

andy老师2025-07-14 10:46

这个表保存一下,然后返回主表看本期应纳税额减征额栏次

2025-07-14 10:19🦋红

会计宝
会计宝

2025-07-14 10:49🦋红

第18栏填9249.7?
会计宝
会计宝

andy老师2025-07-14 10:49

这一栏次看能不能手动填,是的,填9249.7

2025-07-14 10:50🦋红

第18栏手动填9249.7对吗
会计宝
会计宝

andy老师2025-07-14 10:50

对的

2025-07-14 10:50🦋红

可以手动填
会计宝

2025-07-14 10:24🦋红

会计宝
会计宝

2025-07-14 10:55🦋红

老师,附加税没有减免吗
会计宝
会计宝

andy老师2025-07-14 10:57

小规模附加税减半征收

2025-07-14 10:58🦋红

附表二这里不用改动对吧,这表里已经是减半了
会计宝
会计宝

andy老师2025-07-14 11:00

哪里,下面的附加税吗

2025-07-14 11:00🦋红

是的
会计宝
会计宝

andy老师2025-07-14 11:06

附加税那张表看一下

2025-07-14 11:58🦋红

会计宝
会计宝
会计宝

andy老师2025-07-14 11:11

嗯,系统已经自动减半了

2025-07-14 11:12🦋红

老师,那附表一是填什么的,需要填吗
会计宝

2025-07-14 11:06🦋红

会计宝
会计宝
会计宝

andy老师2025-07-14 11:15

附表一是填扣除项,比如劳务派遣差额计税

2025-07-14 11:15🦋红

这个没有
会计宝

2025-07-14 11:16🦋红

老师,印花税的计税金额填总的营业收入金额对吧
会计宝
会计宝

andy老师2025-07-14 11:19

印花税有征税范围的,看在不在征税范围内
会计宝

andy老师2025-07-14 11:19

计税依据是合同金额

2025-07-14 11:19🦋红

征税范围是什么?
会计宝

2025-07-14 11:21🦋红

小规模的印花税跟一般纳税人印花税申报模式是一样的吧
会计宝
会计宝

andy老师2025-07-14 11:22

小规模的印花税跟一般纳税人印花税申报模式是一样的吧,是的

2025-07-14 11:23🦋红

那就是填营业收入金额 *0.003/2
会计宝
会计宝

andy老师2025-07-14 11:25

计税依据是合同金额

2025-07-14 11:25🦋红

价税合计金额 ?
会计宝
会计宝

andy老师2025-07-14 11:26

如果合同上增值税有单独列示的话,填不含税金额

2025-07-14 11:26🦋红

一般申报不都是填销售金额 的吗
会计宝
会计宝

andy老师2025-07-14 11:28

会计宝
会计宝

andy老师2025-07-14 11:28

如果没签合同的话,在实操中一般是按不含税金额

2025-07-14 11:29🦋红

会计宝
会计宝

andy老师2025-07-14 11:39

嗯嗯
andy老师

andy老师2025-07-14 11:40

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑,案例知识分享,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (89条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
374名专家老师,3分钟快速回复,已有115711会计人, 提问了193641 个问题
李伟老师
信用得分
36153
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.6
/
已答 5832
/
打赏 154次
添加微信
andy老师
信用得分
30669
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.65
/
已答 5445
/
打赏 110次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
68671
综合排名
1
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.74
/
已答 10819
/
打赏 196次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
374名专家老师,3分钟快速回复,已有115711会计人, 提问了193641 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
374名专家老师,3分钟快速回复,已有115711会计人, 提问了193641 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈