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2025/8/26 10:43:55

你好

您好，请问您是什么问题呢？

购纸巾发放给业主，与小区商铺业主合作。开票来75000元，老板垫付了20000元，应要收取两处物业费共计42369元，怎么做分录。出纳实际支付32631元，同时付了老板的垫付款，怎么做分录？

实际付了32631+20000=52631

购入纸巾用于发放给业主，属于为业主提供的福利或服务支出，计入成本费用： 借：主营业务成本/管理费用——其他 75000 dai：其他应付款——老板 20000（老板垫付部分） 应付账款/银行存款（差额，待支付部分） 55000

二、确认应收物业费（可抵扣纸巾款） 应收两处物业费共计42369元，未来可用于抵扣纸巾款，先确认应收账款 借：应收账款——业主A （金额按实际分摊） 应收账款——业主B （金额按实际分摊） dai：主营业务收入 42369 应交税费——应交增值税（销项税额）（若适用）

三、出纳实际支付及偿还老板垫付款的分录 出纳支付两笔款项： 1. 支付纸巾款差额32631元（总款75000 - 老板垫付20000 - 应收物业费抵扣42369 = 32631）； ​ 2. 偿还老板垫付款20000元。 合计支付金额：32631 + 20000 = 52631元。 分录 借：应付账款/银行存款（原待支付的纸巾款差额） 32631 其他应付款——老板 20000 dai：银行存款 52631

同时，应收物业费与纸巾款抵扣，冲销应收账款： 借：应付账款/银行存款（原待支付的纸巾款中抵扣部分） 42369 dai：应收账款——业主A 应收账款——业主B

不是只需要付商铺业主12631元，再付了老板垫付的20000元

收取两处物业费是什么意思？是你们的收入还是支出

就是有两个地方的物业费总共42369元

我知道是你们付出去，还是说该收的

要收的

应收物业费收到了吗？还是说老板把物业费收走了

收到了，老板没收

抵75000的款

谁抵75000款，75000不是你们该付给别人的吗

货款75000，应收的物业费42369

老板个人先垫付了20000

上面做的没错啊

出纳支付给商铺业主32631+给老板付的20000

我上面做的没错的，您看一下上面分录

好的

谢谢老师

嗯

没事

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哈哈老师税务师答疑老师
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2025-08-26 10:4350350894

你好
会计宝
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哈哈老师2025-08-26 10:45

您好，请问您是什么问题呢？
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2025-08-26 10:4650350894

购纸巾发放给业主，与小区商铺业主合作。开票来75000元，老板垫付了20000元，应要收取两处物业费共计42369元，怎么做分录。出纳实际支付32631元，同时付了老板的垫付款，怎么做分录？
会计宝

2025-08-26 10:4950350894

实际付了32631+20000=52631
会计宝
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哈哈老师2025-08-26 10:50

购入纸巾用于发放给业主，属于为业主提供的福利或服务支出，计入成本费用： 借：主营业务成本/管理费用——其他 75000 dai：其他应付款——老板 20000（老板垫付部分） 应付账款/银行存款（差额，待支付部分） 55000
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哈哈老师2025-08-26 10:50

二、确认应收物业费（可抵扣纸巾款） 应收两处物业费共计42369元，未来可用于抵扣纸巾款，先确认应收账款 借：应收账款——业主A （金额按实际分摊） 应收账款——业主B （金额按实际分摊） dai：主营业务收入 42369 应交税费——应交增值税（销项税额）（若适用）
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哈哈老师2025-08-26 10:51

三、出纳实际支付及偿还老板垫付款的分录 出纳支付两笔款项： 1. 支付纸巾款差额32631元（总款75000 - 老板垫付20000 - 应收物业费抵扣42369 = 32631）； ​ 2. 偿还老板垫付款20000元。 合计支付金额：32631 + 20000 = 52631元。 分录 借：应付账款/银行存款（原待支付的纸巾款差额） 32631 其他应付款——老板 20000 dai：银行存款 52631
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哈哈老师2025-08-26 10:51

同时，应收物业费与纸巾款抵扣，冲销应收账款： 借：应付账款/银行存款（原待支付的纸巾款中抵扣部分） 42369 dai：应收账款——业主A 应收账款——业主B

2025-08-26 10:5350350894

不是只需要付商铺业主12631元，再付了老板垫付的20000元
会计宝
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哈哈老师2025-08-26 10:54

收取两处物业费是什么意思？是你们的收入还是支出

2025-08-26 10:5550350894

就是有两个地方的物业费总共42369元
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-08-26 10:55

我知道是你们付出去，还是说该收的

2025-08-26 10:5550350894

要收的
会计宝
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哈哈老师2025-08-26 10:57

应收物业费收到了吗？还是说老板把物业费收走了

2025-08-26 10:5850350894

收到了，老板没收
会计宝

2025-08-26 10:5950350894

抵75000的款
会计宝
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哈哈老师2025-08-26 11:00

谁抵75000款，75000不是你们该付给别人的吗

2025-08-26 11:0150350894

货款75000，应收的物业费42369
会计宝

2025-08-26 11:0250350894

老板个人先垫付了20000
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哈哈老师2025-08-26 11:05

上面做的没错啊

2025-08-26 11:0750350894

出纳支付给商铺业主32631+给老板付的20000
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-08-26 11:10

我上面做的没错的，您看一下上面分录

2025-08-26 11:1350350894

好的
会计宝

2025-08-26 11:1350350894

谢谢老师
会计宝
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哈哈老师2025-08-26 11:13

嗯
会计宝

哈哈老师2025-08-26 11:14

没事
哈哈老师

哈哈老师2025-08-26 11:15

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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