关于工资申报所属期问题,请andy老师回答,其他老师不要接单,谢谢。

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2025/10/16 10:26:21

关于工资申报所属期问题,请andy老师回答,其他老师不要接单,谢谢。

在的

严格按照税法上的规定,比如10月份发放了工资,那11月应申报所属期10月的收入

我们公司是比如8月工资,9月10日发,这个那八月工资应该是什么时间报

9月发,10月申报

那老师你刚才说10月发了工资,11月报,这种是针对当月工资当月发的吧

老师,在不在

是的

在实际工作中,大部分公司是当月工资次月发放

在实操过程中,大部分公司还是按次月就申报的

就是,我们现在就是8月工资九月发,九月申报,这种怎么办,现在要个税跟企业所得的工资报酬比对?

差异不大的话,没关系的。系统会比对,差异大的话,税务系统会发问题反馈

老师什么意思,难道像我们这种个税申报期不对的不用改回来吗

想改回来的话可以改回来,这样是最规范的处理。按照之前的影响也不大

要比对得嘛,会比对不上

还有就是那么改过来

系统会比对的,小差异不影响,差异大的话就需要调整了或写情况说明

结合公司情况选择

但是不该过来,会一直有差异,一直写情况说明吗

如果改那么才能改过来

小的差异不影响,差异大的话可能需要写说明

如果改过来的话,就是比如8月工资,9月10日发,10月申报

那我以前都报了的,现在怎么改过来,但是是10月零申报,11月报9月工资。

老师,还有就是工资这个申报实际操作不好吧,比如每个月5000工资,一年实际有6万,但是按照正常申报一年其实只申报了10次,就是5万

这个相当于少扣除一万

之前的都更正的话,工程量就大了。

怎么会一年只申报了10次,1月申报的是去年12月发放的收入

我是当年工资按照这么申报的话,比如1月工资3月申报,依次推,10工资12月申报,这年1-12月的工资不是只申报了10次吗,11月工资跟12月工资是下一年申报的了,

去年11月的12月发,次年1月申报,去年12的次年1月发放,次年2月申报

我知道,老师我的意思是说一一年的工资总额来说,比如一年总额那么多,但是后面两个月是次年报的,能扣除的金额应该算次年的了哇

账务申报是那样处理的。企业所得税上,比如24年11月12月的工资是次年发放申报的,只要是汇算清缴前发放申报的不影响24年的税前扣除

我说的是个税的汇算。当年的次月申报,当年六万的扣除有没有可能没有享受完。

一年的扣除费用是6万.

综合所得收入,就是个税系统里1-12的申报数据

老师,我知道,我的意思是假如一个月工资是5000,那一年应该是6万,假如按照正常时间报税,1-12月的申报数据肯定没有6万哇,如果按照我们那种报才有6万吧

看工资什么时候发放了,税法上就是收到收入了,才产生纳税义务

像我们这种属于纳税义务提前了是不是,应该没得好大的问题吧

是的,一般差异不大,税务也不会发风险提示的

哦,老师,老板请员工在饭店聚餐这种发票是作为福利费做账吗,这个能不能税前扣除,需不需要申报个税。

是的,员工聚餐属于福利费,取得发票可以税前扣除但是有限额不得超过工资总额的14%,集体性福利不交个税

那老师怎么做分分录。是老板垫支的。

借 管理费用-福利费 dai 应付职工薪酬-福利费,借 应付职工薪酬-福利费 dai 其他应付款-老板

老师,我们公司社保都是公司承担,那员工应该承担的部分是不是应该作为福利费用

那员工应该承担的部分是不是应该作为福利费用,还是要申报个税的,可以把承担的个人部分加到工资里,到时再扣除,到手的工资是不变的

老师,我们公司前期没有开票,能不能做一些成本进去,后面开了,如果前期不做,后期又开了票,成本不就是零吗

公司是做什么业务的

是根据发票入账确认收入吗?

造价咨询服务行业

前期人工做了事,后期开票

可以先通过一个成本科目过渡,比如劳务成本,前期发生的成本先计入劳务成本,等确认收入时再转到主营业务成本

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2025-10-16 10:2638474396

关于工资申报所属期问题,请andy老师回答,其他老师不要接单,谢谢。
会计宝
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andy老师2025-10-16 10:27

在的
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会计宝

andy老师2025-10-16 10:27

严格按照税法上的规定,比如10月份发放了工资,那11月应申报所属期10月的收入

2025-10-16 10:2938474396

我们公司是比如8月工资,9月10日发,这个那八月工资应该是什么时间报
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-16 10:30

9月发,10月申报

2025-10-16 10:3138474396

那老师你刚才说10月发了工资,11月报,这种是针对当月工资当月发的吧
会计宝

2025-10-16 10:3538474396

老师,在不在
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-16 10:36

是的
会计宝

andy老师2025-10-16 10:36

在实际工作中,大部分公司是当月工资次月发放
会计宝

andy老师2025-10-16 10:37

在实操过程中,大部分公司还是按次月就申报的

2025-10-16 10:3838474396

就是,我们现在就是8月工资九月发,九月申报,这种怎么办,现在要个税跟企业所得的工资报酬比对?
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-16 10:39

差异不大的话,没关系的。系统会比对,差异大的话,税务系统会发问题反馈

2025-10-16 10:5038474396

老师什么意思,难道像我们这种个税申报期不对的不用改回来吗
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-16 10:52

想改回来的话可以改回来,这样是最规范的处理。按照之前的影响也不大

2025-10-16 10:5538474396

要比对得嘛,会比对不上
会计宝

2025-10-16 10:5638474396

还有就是那么改过来
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-16 10:56

系统会比对的,小差异不影响,差异大的话就需要调整了或写情况说明
会计宝

andy老师2025-10-16 10:57

结合公司情况选择

2025-10-16 10:5738474396

但是不该过来,会一直有差异,一直写情况说明吗
会计宝

2025-10-16 10:5838474396

如果改那么才能改过来
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-16 11:02

小的差异不影响,差异大的话可能需要写说明
会计宝

andy老师2025-10-16 11:02

如果改过来的话,就是比如8月工资,9月10日发,10月申报

2025-10-16 11:1038474396

那我以前都报了的,现在怎么改过来,但是是10月零申报,11月报9月工资。
会计宝

2025-10-16 11:1238474396

老师,还有就是工资这个申报实际操作不好吧,比如每个月5000工资,一年实际有6万,但是按照正常申报一年其实只申报了10次,就是5万
会计宝

2025-10-16 11:1338474396

这个相当于少扣除一万
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-16 11:17

之前的都更正的话,工程量就大了。
会计宝

andy老师2025-10-16 11:17

怎么会一年只申报了10次,1月申报的是去年12月发放的收入

2025-10-16 11:2138474396

我是当年工资按照这么申报的话,比如1月工资3月申报,依次推,10工资12月申报,这年1-12月的工资不是只申报了10次吗,11月工资跟12月工资是下一年申报的了,
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-16 11:27

去年11月的12月发,次年1月申报,去年12的次年1月发放,次年2月申报

2025-10-16 11:3938474396

我知道,老师我的意思是说一一年的工资总额来说,比如一年总额那么多,但是后面两个月是次年报的,能扣除的金额应该算次年的了哇
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会计宝

andy老师2025-10-16 12:04

账务申报是那样处理的。企业所得税上,比如24年11月12月的工资是次年发放申报的,只要是汇算清缴前发放申报的不影响24年的税前扣除

2025-10-16 12:1538474396

我说的是个税的汇算。当年的次月申报,当年六万的扣除有没有可能没有享受完。
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andy老师2025-10-16 13:36

一年的扣除费用是6万.
会计宝

andy老师2025-10-16 13:37

综合所得收入,就是个税系统里1-12的申报数据

2025-10-16 14:4938474396

老师,我知道,我的意思是假如一个月工资是5000,那一年应该是6万,假如按照正常时间报税,1-12月的申报数据肯定没有6万哇,如果按照我们那种报才有6万吧
会计宝
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andy老师2025-10-16 14:51

看工资什么时候发放了,税法上就是收到收入了,才产生纳税义务

2025-10-16 14:5738474396

像我们这种属于纳税义务提前了是不是,应该没得好大的问题吧
会计宝
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andy老师2025-10-16 14:58

是的,一般差异不大,税务也不会发风险提示的

2025-10-16 15:0338474396

哦,老师,老板请员工在饭店聚餐这种发票是作为福利费做账吗,这个能不能税前扣除,需不需要申报个税。
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-16 15:17

是的,员工聚餐属于福利费,取得发票可以税前扣除但是有限额不得超过工资总额的14%,集体性福利不交个税

2025-10-16 15:1938474396

那老师怎么做分分录。是老板垫支的。
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-16 15:25

借 管理费用-福利费 dai 应付职工薪酬-福利费,借 应付职工薪酬-福利费 dai 其他应付款-老板

2025-10-16 15:3938474396

老师,我们公司社保都是公司承担,那员工应该承担的部分是不是应该作为福利费用
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-16 16:24

那员工应该承担的部分是不是应该作为福利费用,还是要申报个税的,可以把承担的个人部分加到工资里,到时再扣除,到手的工资是不变的

2025-10-16 17:2038474396

老师,我们公司前期没有开票,能不能做一些成本进去,后面开了,如果前期不做,后期又开了票,成本不就是零吗
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-16 17:36

公司是做什么业务的
会计宝

andy老师2025-10-16 17:36

是根据发票入账确认收入吗?

2025-10-16 17:4338474396

造价咨询服务行业
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前期人工做了事,后期开票
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andy老师2025-10-16 18:09

可以先通过一个成本科目过渡,比如劳务成本,前期发生的成本先计入劳务成本,等确认收入时再转到主营业务成本
andy老师

andy老师2025-10-16 18:10

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