之前做的暂估12月没有收到发票需要做账务处理吗

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2026/1/11 13:10:26

之前做的暂估12月没有收到发票需要做账务处理吗

需要怎么做

之前做的暂估12月没有收到发票需要做账务处理吗

您好,这笔暂估是随便做的一笔是吗?还是说确实有发票还没收到呢?

还有管理费用报销的只有收据没有发票的

当时随便做一笔

只有收据也正常做账,只是说不是发票不能税前扣除,需要在汇算清缴的时候纳税调整

随便做的一笔现在需要冲销了,因为并不是真实发生的

那就是只要冲掉就可以了是吗

对,因为并不会来发票,也不是真实发生的,所以得冲销

怎么了

只有收据也正常做账,只是说不是发票不能税前扣除,需要在汇算清缴的时候纳税调整

那老师这个要怎么调整呢

就是在汇算清缴,纳税调整明细表里面,扣除类项目其他里面把没有发票的费用纳税调整

那之前暂估的只要冲销就可以了是吗

对,是的

好的

你好老师 就是资产负债表上面 存货的余额小于 (第10栏原材料+第11栏在产品+第12栏库存商品)是什么原因呢

这个是自动生成的吗?还是手动填写的,会不会填错了

做账软件上自动生成的

这种情况真是没有遇到过

那我应该要怎么改呢

你可以先查查各个科目的明细看看咋回事

应该是因为之前的暂估的这次冲销了 但是之前暂估的已经结转了成本

那就冲暂估冲成本 不冲库存

那老师分录是怎么做

之前暂估 是借主营业务成本 dai应付账款吗

之前暂估时分录是 借制造费用-加工费 dai 应付账款

制造费用转成本了吗

然后我现在是借制造费用-加工费 -550000dai应付账款 -550000

是的

等于制造费用没有余额了 转到主营业务成本了 是吗

但是这个加工费之前就已经结转掉了

目前没有了

这次结转的是其他的制造费用

借应付账款 dai以前年度损益调整 借以前年度损益调整 dai利润分配-未分配利润

那我红冲的分录改成这个分录吗

老师 没有以前年度损益调整这个科目怎么办

借应付账款 dai利润分配-未分配利润就成了

好的

填正数 不用负数了吧

不用负数了

好的

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2026-01-11 13:10G

之前做的暂估12月没有收到发票需要做账务处理吗
会计宝

2026-01-14 12:30G

需要怎么做
会计宝

2026-01-14 12:31G

之前做的暂估12月没有收到发票需要做账务处理吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-14 12:31

您好,这笔暂估是随便做的一笔是吗?还是说确实有发票还没收到呢?
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2026-01-14 12:31G

还有管理费用报销的只有收据没有发票的
会计宝

2026-01-14 12:32G

当时随便做一笔
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-14 12:32

只有收据也正常做账,只是说不是发票不能税前扣除,需要在汇算清缴的时候纳税调整
会计宝

哈哈老师2026-01-14 12:32

随便做的一笔现在需要冲销了,因为并不是真实发生的

2026-01-14 12:33G

那就是只要冲掉就可以了是吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-14 12:34

对,因为并不会来发票,也不是真实发生的,所以得冲销

2026-01-14 12:19G

会计宝
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-14 12:35

怎么了

2026-01-14 12:37G

只有收据也正常做账,只是说不是发票不能税前扣除,需要在汇算清缴的时候纳税调整
会计宝

2026-01-14 12:37G

那老师这个要怎么调整呢
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-14 12:37

就是在汇算清缴,纳税调整明细表里面,扣除类项目其他里面把没有发票的费用纳税调整

2026-01-14 12:41G

那之前暂估的只要冲销就可以了是吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-14 12:41

对,是的

2026-01-14 12:42G

好的
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-14 12:43

2026-01-14 13:31G

你好老师 就是资产负债表上面 存货的余额小于 (第10栏原材料+第11栏在产品+第12栏库存商品)是什么原因呢
会计宝

2026-01-14 13:13G

会计宝
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-14 13:32

这个是自动生成的吗?还是手动填写的,会不会填错了

2026-01-14 13:38G

做账软件上自动生成的
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-14 13:39

这种情况真是没有遇到过

2026-01-14 13:40G

那我应该要怎么改呢
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-14 13:41

你可以先查查各个科目的明细看看咋回事

2026-01-14 13:46G

应该是因为之前的暂估的这次冲销了 但是之前暂估的已经结转了成本
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-14 13:47

那就冲暂估冲成本 不冲库存

2026-01-14 13:51G

那老师分录是怎么做
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-14 13:52

之前暂估 是借主营业务成本 dai应付账款吗

2026-01-14 13:54G

之前暂估时分录是 借制造费用-加工费 dai 应付账款
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-14 13:54

制造费用转成本了吗

2026-01-14 13:55G

然后我现在是借制造费用-加工费 -550000dai应付账款 -550000
会计宝

2026-01-14 13:55G

是的
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-14 13:56

等于制造费用没有余额了 转到主营业务成本了 是吗

2026-01-14 13:56G

但是这个加工费之前就已经结转掉了
会计宝

2026-01-14 13:56G

目前没有了
会计宝

2026-01-14 13:57G

这次结转的是其他的制造费用
会计宝
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哈哈老师2026-01-14 13:57

借应付账款 dai以前年度损益调整 借以前年度损益调整 dai利润分配-未分配利润

2026-01-14 13:59G

那我红冲的分录改成这个分录吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-14 13:59

2026-01-14 14:11G

老师 没有以前年度损益调整这个科目怎么办
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-14 14:11

借应付账款 dai利润分配-未分配利润就成了

2026-01-14 14:12G

好的
会计宝

2026-01-14 14:12G

填正数 不用负数了吧
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-14 14:13

不用负数了

2026-01-14 14:13G

好的
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-14 14:13

哈哈老师

哈哈老师2026-01-14 14:14

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