老师,您帮我看看这张凭证对吗?在年末结转时发现差了0.1

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2026/1/13 16:31:51

老师,您帮我看看这张凭证对吗?在年末结转时发现差了0.1

您好,没问题,这个差的0.1应该就是申报表带出来的差额。

还有一个问题,就是之前的进项税都抵扣了,然后12月有即征即退项目,税务局让把之前的公共进项进行转出,老师,这怎么处理,怎么做分录啊

借,成本费用科目 dai应交税费,应增增值税进项税额转出

还用找出当时的凭证看是哪个科目一笔一笔的转吗,好多笔进项

不需要一笔一笔转,知道总数转一笔就成

当时借方的科目不同啊,转的时候需要对应吗,有的放放在了管理费用,有的在销售费用

哦,那需要的,进项税额转出,需要对应当时计入的不同科目里面的

转完了后,还要做一笔借:进项税转出,dai:应交税费未交增值税,把进项税余额变平吗

对,需要最后转到未交增值税里面

好的。谢谢老师

没事儿,不客气

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2026-01-13 16:31匿名提问

老师,您帮我看看这张凭证对吗?在年末结转时发现差了0.1
会计宝

2026-01-13 16:51匿名提问

会计宝
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哈哈老师2026-01-13 16:33

您好,没问题,这个差的0.1应该就是申报表带出来的差额。
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2026-01-13 17:18匿名提问

还有一个问题,就是之前的进项税都抵扣了,然后12月有即征即退项目,税务局让把之前的公共进项进行转出,老师,这怎么处理,怎么做分录啊
会计宝
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哈哈老师2026-01-13 17:20

借,成本费用科目 dai应交税费,应增增值税进项税额转出

2026-01-13 17:26匿名提问

还用找出当时的凭证看是哪个科目一笔一笔的转吗,好多笔进项
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-13 17:35

不需要一笔一笔转,知道总数转一笔就成

2026-01-13 17:45匿名提问

当时借方的科目不同啊,转的时候需要对应吗,有的放放在了管理费用,有的在销售费用
会计宝
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哈哈老师2026-01-13 17:46

哦,那需要的,进项税额转出,需要对应当时计入的不同科目里面的

2026-01-13 17:54匿名提问

转完了后,还要做一笔借:进项税转出,dai:应交税费未交增值税,把进项税余额变平吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-13 17:55

对,需要最后转到未交增值税里面

2026-01-13 17:56匿名提问

好的。谢谢老师
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-13 17:57

没事儿,不客气
哈哈老师

哈哈老师2026-01-13 17:58

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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