已付款未到票的劳务费怎么入成本

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2026/1/28 7:18:37

已付款未到票的劳务费怎么入成本

您好,这种情况先暂估入账 借主营业务成本 dai银行存款 发票来了后冲销暂估,再按照发票入账 借主营业务成本负数 dai银行存款负数 借主营业务成本 dai银行存款

我已经记了预付账款了,这种怎么处理呢?

这种情况也不影响,暂估入账,然后再冲销暂估 就是发票入账的时候改一下,借主营业务成本 dai预付账款

请问是通过应付账款(暂估)科目先入成本,次月到票冲销暂估,重新入帐吗?这样会不会虚增了资产和负债,同时存在一个预付和应付

你的应付账款暂估,然后后面冲销了应付账款,暂估就没有了,应付账款这个科目就没有了

好的,主要考虑月报的时候会增加资产和负债

暂估和冲销暂估后就没有了

补充,之前已经计入预付账款了,不涉及应付账款(暂估)了。老师的意思是成本先暂估入账,借 主营业务成本 dai 预付账款。

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哈哈老师税务师答疑老师
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2026-01-28 07:1856109551

已付款未到票的劳务费怎么入成本
会计宝
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哈哈老师2026-01-28 07:23

您好,这种情况先暂估入账 借主营业务成本 dai银行存款 发票来了后冲销暂估,再按照发票入账 借主营业务成本负数 dai银行存款负数 借主营业务成本 dai银行存款
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2026-01-28 07:2856109551

我已经记了预付账款了,这种怎么处理呢?
会计宝
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哈哈老师2026-01-28 07:32

这种情况也不影响,暂估入账,然后再冲销暂估 就是发票入账的时候改一下,借主营业务成本 dai预付账款

2026-01-28 07:4556109551

请问是通过应付账款(暂估)科目先入成本,次月到票冲销暂估,重新入帐吗?这样会不会虚增了资产和负债,同时存在一个预付和应付
会计宝
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哈哈老师2026-01-28 07:48

你的应付账款暂估,然后后面冲销了应付账款,暂估就没有了,应付账款这个科目就没有了

2026-01-28 08:0256109551

好的,主要考虑月报的时候会增加资产和负债
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-28 08:14

暂估和冲销暂估后就没有了
会计宝

官方回复2026-02-26 16:51

补充,之前已经计入预付账款了,不涉及应付账款(暂估)了。老师的意思是成本先暂估入账,借 主营业务成本 dai 预付账款。
官方回复

官方回复2026-02-26 16:52

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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