未开票累计是负数,是不是需要补税

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2026/8/4 10:54:41

未开票累计是负数,是不是需要补税

是从哪里看的未开票累计是负数

专管员找了

我把各年报表都汇总了

加起来最后是负数

税控盘锁上了,之前申报也有提示,但是我强制提交了,现在已经好久不开票,没业务了

现在专管员找了

是申报的时候未开票收入负数填多了吗,那需要去更正申报表了,公司是一般纳税人吗,有留抵的进项税额吗

有留抵3万多

那调整过后,看需不需要补税

我补税是按年改报表吗

首先需要改增值税申报表

如果不按年,累计下来是负的3万5千多

如果按年得有滞纳金

负数这么多,那有私下核实过吗,确实是申报表填错了吗

这公司不是我做的账

我去年接手就没数了,0报

但是每次报都提示之前有未开票负数

账上的收入有入错吗

我都强制提交了

那不知道

之前我都不知道有账,后来才知道之前用管家婆做的账

现在我把每年都查完,有的年合计是正数,有的合计是负数

那跟账上得收入有核对吗

为什么未开票收入合计数是负数

是增值税申报表填错了还是账上也入错账了

冲多了呗

我也没有之前的未开票台账,也不知道之前记没记台账

那申报表冲多了得话,需要更正申报表了

企业所得税的话,需要看账上有没有入错

这是增值税

我不知道用不用逐年更正

应该不用逐年

嗯,我知道,如果增值税未开票收入填错了的话,需要更正,不用逐年更正

应该是看累计的

是的,看累计的,我觉得在错误的最近一期去更正

看从什么时候开始出现累计数是负数的

17-18年 20-21年

合计都是负数

16年,19年是正数

但是最后累计下来是负数

到18年累计是正数还是负数

补充,如果错误属于基础数据错误或跨期影响错误,导致后续月份的实际应纳税额或期末留抵税额发生变化,则必须逐期更正后续申报表,以保证各期数据的连续性和准确性。比如销售额错误计算的销项税额与实际不符,影响期末留抵税额。按时间顺序逐月更正。

如果错误仅影响当期,且对后续月份无任何影响,则无需更正后面月份的申报表。比如错误仅影响当期的应纳税额,且已结清(无留抵结转),对后面的实际经营和税额计算无影响。

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2026-08-04 10:54匿名提问

未开票累计是负数,是不是需要补税
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-08-04 10:55

是从哪里看的未开票累计是负数
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2026-08-04 10:56匿名提问

专管员找了
会计宝

2026-08-04 10:56匿名提问

我把各年报表都汇总了
会计宝

2026-08-04 10:57匿名提问

加起来最后是负数
会计宝

2026-08-04 10:57匿名提问

税控盘锁上了,之前申报也有提示,但是我强制提交了,现在已经好久不开票,没业务了
会计宝

2026-08-04 10:58匿名提问

现在专管员找了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-08-04 10:59

是申报的时候未开票收入负数填多了吗,那需要去更正申报表了,公司是一般纳税人吗,有留抵的进项税额吗

2026-08-04 11:04匿名提问

有留抵3万多
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-08-04 11:05

那调整过后,看需不需要补税

2026-08-04 11:06匿名提问

我补税是按年改报表吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-08-04 11:07

首先需要改增值税申报表

2026-08-04 11:07匿名提问

如果不按年,累计下来是负的3万5千多
会计宝

2026-08-04 11:07匿名提问

如果按年得有滞纳金
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-08-04 11:08

负数这么多,那有私下核实过吗,确实是申报表填错了吗

2026-08-04 11:08匿名提问

这公司不是我做的账
会计宝

2026-08-04 11:08匿名提问

我去年接手就没数了,0报
会计宝

2026-08-04 11:09匿名提问

但是每次报都提示之前有未开票负数
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-08-04 11:09

账上的收入有入错吗

2026-08-04 11:09匿名提问

我都强制提交了
会计宝

2026-08-04 11:09匿名提问

那不知道
会计宝

2026-08-04 11:10匿名提问

之前我都不知道有账,后来才知道之前用管家婆做的账
会计宝

2026-08-04 11:11匿名提问

现在我把每年都查完,有的年合计是正数,有的合计是负数
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-08-04 11:11

那跟账上得收入有核对吗
会计宝

王苗苗老师2026-08-04 11:12

为什么未开票收入合计数是负数
会计宝

王苗苗老师2026-08-04 11:12

是增值税申报表填错了还是账上也入错账了

2026-08-04 11:12匿名提问

冲多了呗
会计宝

2026-08-04 11:13匿名提问

我也没有之前的未开票台账,也不知道之前记没记台账
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-08-04 11:13

那申报表冲多了得话,需要更正申报表了
会计宝

王苗苗老师2026-08-04 11:13

企业所得税的话,需要看账上有没有入错

2026-08-04 11:14匿名提问

这是增值税
会计宝

2026-08-04 11:14匿名提问

我不知道用不用逐年更正
会计宝

2026-08-04 11:15匿名提问

应该不用逐年
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-08-04 11:16

嗯,我知道,如果增值税未开票收入填错了的话,需要更正,不用逐年更正

2026-08-04 11:18匿名提问

应该是看累计的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-08-04 11:19

是的,看累计的,我觉得在错误的最近一期去更正
会计宝

王苗苗老师2026-08-04 11:20

看从什么时候开始出现累计数是负数的

2026-08-04 12:52匿名提问

17-18年 20-21年
会计宝

2026-08-04 12:52匿名提问

合计都是负数
会计宝

2026-08-04 12:53匿名提问

16年,19年是正数
会计宝

2026-08-04 12:53匿名提问

但是最后累计下来是负数
会计宝
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王苗苗老师2026-08-04 14:03

到18年累计是正数还是负数
会计宝

官方回复2026-08-07 15:37

补充,如果错误属于基础数据错误或跨期影响错误,导致后续月份的实际应纳税额或期末留抵税额发生变化,则必须逐期更正后续申报表,以保证各期数据的连续性和准确性。比如销售额错误计算的销项税额与实际不符,影响期末留抵税额。按时间顺序逐月更正。
会计宝

官方回复2026-08-07 15:39

如果错误仅影响当期,且对后续月份无任何影响,则无需更正后面月份的申报表。比如错误仅影响当期的应纳税额,且已结清(无留抵结转),对后面的实际经营和税额计算无影响。
官方回复

官方回复2026-08-07 15:40

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