国外佣金增值税申报没有对方的税码,怎么办?

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2026/9/14 15:58:39

国外佣金增值税申报没有对方的税码,怎么办?

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境外企业或个人在境内无税码,可先通过电子税务局为对方办理“非居民组织临时登记”,系统会为其分配一个临时的“非居民纳税人识别号”,该识别号即可用于后续的申报。 操作路径:登录电子税务局 -> 我要办税 -> 综合信息申报 -> 身份信息报告 -> 非居民组织临时登记。

有个国外客户,付了首付款,很久了没有消息了,这个钱我们怎么处理?

有发货吗

没发货,但是我们也付了供应商的首付款

供应商现在要注销公司了,要给我们开票吗?开普票还是专票?我们不抵扣

然后客户的钱怎么处理?

首先确认一下后期还发货吗?如果不发货的话款是退回吗?

应该是不发了

供应商给你们发货了吗?

如果不发货的话款是退回吗? 哪个款?

供应商给你们发货了吗? 不发

那批货客户不要就不要了

客户给你们的首付款

客户给你们的首付款 咋退回啊?可能不退了

客户都找不着了

既然供应商没给你们发货为什么要开票给你们呢?货没发后期大概率也不会继续合作了,付给供应商的首付款要求退回给你们

客户已经失联,你们判断不会再发货也不会退款,收到的首付款转入营业外收入

建议保留好合同、沟通记录(邮件/聊天记录)、无法交货或联系不上的证据,以备银行或税务核查

既然供应商没给你们发货为什么要开票给你们呢?货没发后期大概率也不会继续合作了,付给供应商的首付款要求退回给你们 可以开普票做成本吗?

因为产品已经生产了,只是没发货,供应商也不会退款了吧

产品是定制的吗?如果货发给你们的话,你们计入库存商品

根据客户需求定制的,客户不要了,我们要也没用啊?

而且都只是付了预付款,供应商愿意把货发给我们吗?

那现在,跟供应商间咋说的,半成品发给公司还是说要支付对方违约金

没有违约金了,供应商给我们开普票,可以吗?就是付的预付款

开票内容是什么?定制品给你们吗?

还没开,开什么样的合适 啊?

这种咋开都不合适,首先服务没有,货也没给你们

我觉得算违约金比较合适

违约金需要开票吗?

开零星材料可不可以?

违约金不需要开发票。开零星材料的话,那账上会挂账库存商品,后期还要想办法处理掉

零星材料送给客户用

也行

这样我们就是不抵扣,直接做成本,可以吧?

可以,可以抵减企业所得税

好的

零星材料品名都怎么写啊?

如果是送客户的话,取得专票是建议抵扣增值税的

不是专票,是普票

需要开具体的材料名称

我们是出口退税的,不能抵扣,送给客户也不能报关

出口企业送样品给客户不报关,需要按内销(视同内销)计算增值税。

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2026-09-14 15:5835804005

国外佣金增值税申报没有对方的税码,怎么办?
会计宝
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王苗苗老师2026-09-14 16:18

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王苗苗老师2026-09-14 16:19

境外企业或个人在境内无税码,可先通过电子税务局为对方办理“非居民组织临时登记”,系统会为其分配一个临时的“非居民纳税人识别号”,该识别号即可用于后续的申报。 操作路径:登录电子税务局 -> 我要办税 -> 综合信息申报 -> 身份信息报告 -> 非居民组织临时登记。

2026-09-14 16:3835804005

有个国外客户,付了首付款,很久了没有消息了,这个钱我们怎么处理?
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王苗苗老师2026-09-14 16:45

有发货吗

2026-09-14 16:4735804005

没发货,但是我们也付了供应商的首付款
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2026-09-14 16:4835804005

供应商现在要注销公司了,要给我们开票吗?开普票还是专票?我们不抵扣
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2026-09-14 16:4835804005

然后客户的钱怎么处理?
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王苗苗老师2026-09-14 16:48

首先确认一下后期还发货吗?如果不发货的话款是退回吗?

2026-09-14 16:4935804005

应该是不发了
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王苗苗老师2026-09-14 16:49

供应商给你们发货了吗?

2026-09-14 16:4935804005

如果不发货的话款是退回吗? 哪个款?
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2026-09-14 16:4935804005

供应商给你们发货了吗? 不发
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2026-09-14 16:4935804005

那批货客户不要就不要了
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王苗苗老师2026-09-14 16:49

客户给你们的首付款

2026-09-14 16:5035804005

客户给你们的首付款 咋退回啊?可能不退了
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2026-09-14 16:5035804005

客户都找不着了
会计宝
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王苗苗老师2026-09-14 16:51

既然供应商没给你们发货为什么要开票给你们呢?货没发后期大概率也不会继续合作了,付给供应商的首付款要求退回给你们
会计宝

王苗苗老师2026-09-14 16:53

客户已经失联,你们判断不会再发货也不会退款,收到的首付款转入营业外收入
会计宝

王苗苗老师2026-09-14 16:54

建议保留好合同、沟通记录(邮件/聊天记录)、无法交货或联系不上的证据,以备银行或税务核查

2026-09-15 13:1535804005

既然供应商没给你们发货为什么要开票给你们呢?货没发后期大概率也不会继续合作了,付给供应商的首付款要求退回给你们 可以开普票做成本吗?
会计宝

2026-09-15 13:1835804005

因为产品已经生产了,只是没发货,供应商也不会退款了吧
会计宝
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王苗苗老师2026-09-15 14:04

产品是定制的吗?如果货发给你们的话,你们计入库存商品

2026-09-15 14:0635804005

根据客户需求定制的,客户不要了,我们要也没用啊?
会计宝

2026-09-15 14:0635804005

而且都只是付了预付款,供应商愿意把货发给我们吗?
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王苗苗老师2026-09-15 14:27

那现在,跟供应商间咋说的,半成品发给公司还是说要支付对方违约金

2026-09-15 15:2235804005

没有违约金了,供应商给我们开普票,可以吗?就是付的预付款
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王苗苗老师2026-09-15 15:31

开票内容是什么?定制品给你们吗?

2026-09-15 15:5735804005

还没开,开什么样的合适 啊?
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王苗苗老师2026-09-15 16:16

这种咋开都不合适,首先服务没有,货也没给你们
会计宝

王苗苗老师2026-09-15 16:16

我觉得算违约金比较合适

2026-09-15 16:2735804005

违约金需要开票吗?
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2026-09-15 16:2835804005

开零星材料可不可以?
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王苗苗老师2026-09-15 16:29

违约金不需要开发票。开零星材料的话,那账上会挂账库存商品,后期还要想办法处理掉

2026-09-15 16:3135804005

零星材料送给客户用
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王苗苗老师2026-09-15 16:32

也行

2026-09-15 16:3235804005

这样我们就是不抵扣,直接做成本,可以吧?
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王苗苗老师2026-09-15 16:33

可以,可以抵减企业所得税

2026-09-15 16:3335804005

好的
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2026-09-15 16:3435804005

零星材料品名都怎么写啊?
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王苗苗老师2026-09-15 16:39

如果是送客户的话,取得专票是建议抵扣增值税的

2026-09-15 16:4035804005

不是专票,是普票
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王苗苗老师2026-09-15 16:40

需要开具体的材料名称

2026-09-15 16:4035804005

我们是出口退税的,不能抵扣,送给客户也不能报关
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出口企业送样品给客户不报关,需要按内销(视同内销)计算增值税。
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同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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