我公司是小微企业，办公室购买冰箱一台，单价2999元，2019年购买，2019年全年折旧833.1元，我现在在做年报，企业所得税汇算清缴，老师你看我做对没有？

王苗苗老师2020/4/2 10:40:06

对的，就是这样填写，因为您的这个固定资产的累计折旧在账务处理和税收处理是一致的都是833.10，这样就可以

王苗苗老师2020/4/2 10:46:26

稍等一下我这边看一下的哦

王苗苗老师2020/4/2 10:47:45

亲，你的折旧年限是按照几年进行折旧的呢

王苗苗老师2020/4/2 10:53:17

亲，你这个税收折旧金额是要按照税法允许的折旧年限算出来的呢，根据你的风险提示，你的税收折旧金额需要在重新计算一下亲，按照最低折旧年限5年来进行计算的哦，而不是3年的呢

王苗苗老师2020/4/2 10:54:21

是否理解呢亲

王苗苗老师2020/4/2 10:55:04

亲这个账上是不需要调的呢，只要在汇算清缴表中调整的呢

王苗苗老师2020/4/2 10:55:48

亲，你们计提折旧是否设置的有残值的呢，你把你的数据给老师说一下，老师这边给你算一下你的税收折旧金额

王苗苗老师2020/4/2 11:29:59

亲如果你们公司没有发生的话，你是可以直接忽略就可以的呢

王苗苗老师2020/4/2 11:31:29

嗯嗯好的呢亲

王苗苗老师2020/4/2 10:57:31

亲，你把你的数据说一下，老师这边给你说具体的怎么填，金额怎么算

王苗苗老师2020/4/2 10:58:39

是否有残值的呢

王苗苗老师2020/4/2 11:01:20

亲，你看一下是否能理解呢

王苗苗老师2020/4/2 11:05:30

亲老师发的这个不理解是吗

王苗苗老师2020/4/2 11:07:08

亲，老师这边给你发错了

王苗苗老师2020/4/2 11:07:25

不是按照3年，而是需要按照5年

王苗苗老师2020/4/2 11:08:38

按照这来亲

王苗苗老师2020/4/2 11:11:27

或者是填写在我框的地方 折旧年限3年

王苗苗老师2020/4/2 11:11:59

冰箱也是算电子设备的呢

王苗苗老师2020/4/2 11:18:20

是的亲

王苗苗老师2020/4/2 11:24:32

你把A105050这个表截图发一下

王苗苗老师2020/4/2 11:32:47

亲，你帮老师多推荐推荐咱们这个系统的哦亲，感谢你的支持呢

王苗苗老师2020/4/2 11:25:53

亲你把你填写的A105050这个表提交过来 我看看是否填写有误