老师请问下，我现在做8到9月社保，它实际扣款跟我计提的有出入，现在单位部分我多计提了要冲销，个人部分我要补计提，这样子我能直接做一个分录里吗？还是负数冲销跟计提要分开做？

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2020/11/18 11:36:06

借：管理费用(单位) -51 借其他应付款 187，dai：应付职工薪酬(社保费) 136。能直接这么做账吗

这样不是很清晰

该怎么做啊

借：管理费用—保险费（单位部分） —51 其他应收款—保险费（个人部分） dai：应付职工薪酬—保险费（单位部分）— 51 应付职工薪酬—保险费（个人部分）187

个人补计提需要补扣个人保险费应该是其他应收

老师，我们都是用其他应付款科目的多，到时候发放工资时候再在dai方冲销个人部分

也可以

有补计提也有负数冲销，可以做一张凭证上，就是dai方也要写清两个应付职工薪酬是吗，老师

对的

这样比较清晰时间久了也能清楚知道这笔账怎么回事

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2020-11-18 11:3681356907

2020-11-18 11:3781356907

借：管理费用(单位) -51 借其他应付款 187，dai：应付职工薪酬(社保费) 136。能直接这么做账吗

高老师2020-11-18 11:38

这样不是很清晰

2020-11-18 11:4081356907

该怎么做啊

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