计提工资借贷方不平 发放时也不平

2021/8/27 14:04:56

计提工资借dai方不平 发放时也不平

这个是工资明细

不知道是哪里出了问题

没有时间给你核对,教你一个方法,你自己去查把

计提的工资按照应发工资去计提,发工资的时候按照扣除个税和社保去发就可以

计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000

具体的你参考这个做吧

好像还是不行

第一,计提的分录不可能不平,如果这个你都弄不平,那这个就没有办法了,计提的分录是一定平的。发放的分录和计提的不一样,有差异,你就找差异在哪里

例如你计提了1000万工资,发了900万,这不叫分录不平,这是有差额,你去找这个差额100万到底是扣个税了,还是扣个人社保了

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2021-08-27 14:04石宗强

计提工资借dai方不平 发放时也不平
会计宝

2021-08-27 14:12石宗强

会计宝
会计宝

2021-08-27 14:22石宗强

会计宝
会计宝

2021-08-27 14:05石宗强

这个是工资明细
会计宝

2021-08-27 14:05石宗强

不知道是哪里出了问题
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-08-27 14:11

没有时间给你核对,教你一个方法,你自己去查把
会计宝

税务师晓雨2021-08-27 14:11

计提的工资按照应发工资去计提,发工资的时候按照扣除个税和社保去发就可以
会计宝

税务师晓雨2021-08-27 14:12

计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000
会计宝

税务师晓雨2021-08-27 14:12

具体的你参考这个做吧

2021-08-27 15:12石宗强

会计宝
会计宝

2021-08-27 15:41石宗强

好像还是不行
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-08-27 15:44

第一,计提的分录不可能不平,如果这个你都弄不平,那这个就没有办法了,计提的分录是一定平的。发放的分录和计提的不一样,有差异,你就找差异在哪里
会计宝

税务师晓雨2021-08-27 15:45

例如你计提了1000万工资,发了900万,这不叫分录不平,这是有差额,你去找这个差额100万到底是扣个税了,还是扣个人社保了

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