小规模(小企业会计准则)24年12月份工资,计提和发放都是在25年1月,但是个税是在24年12月,需要更正个税吗

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2026/1/19 22:52:52

小规模(小企业会计准则)24年12月份工资,计提和发放都是在25年1月,但是个税是在24年12月,需要更正个税吗

您好,这种情况个税交了就成,不用更正

个税先缴纳了,计入到其他应收款就成

没有个税呢

就是个税那块日期错位了,不是按发放月报个税吗

那确实需要申报,正常来说得发放后申报个税

你先发放工资,然后次月才纳税申报

那我们好多时候都是几个月一块发的,那这些都得更正吗

几个月的工资都申报到一个月?

对,正常来说就是没发工资的月份,这些员工零申报,然后发工资的次月再做申报

那24年的现在还能在线上客户端更正吗

不更正可以吗😂

现在更正在客户端,应该也是可以更正的

其实来说你不更正也没啥影响,只是正规的做法是需要更正

我之前在职的公司,别人给我申报工资都不是按发放月份下个月申报的,比如我现在这个情况就是申报的12月,她给所有人都这样申报的😂

对 现实中很多都是这么报 所以一般也没啥事

那企业所得税汇算清缴要填工资有没有影响,就是跟个税系统差1个月工资

没事,汇算清缴前把工资发放了就没影响

都发了

那就没有没有影响了

如果更正的话有罚款什么的

有没有

更正也没有罚款,又不是没有申报

25年的企业所得税汇算清缴已经做过了也可以客户端更正的哈?

对,可以更正

今天是最后一天系统不会卡吧

应该不会吧,但是也不好说

😂

其实你不更正申报应该也没有什么影响

嗯嗯,那我不改了

应该很多人都这样报

对,现实当中很多企业都是这么申报

好的,谢谢老师

没事

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2026-01-19 22:52匿名提问

小规模(小企业会计准则)24年12月份工资,计提和发放都是在25年1月,但是个税是在24年12月,需要更正个税吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-20 05:34

您好,这种情况个税交了就成,不用更正
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会计宝

哈哈老师2026-01-20 06:04

个税先缴纳了,计入到其他应收款就成

2026-01-20 08:27匿名提问

没有个税呢
会计宝

2026-01-20 08:28匿名提问

就是个税那块日期错位了,不是按发放月报个税吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-20 08:29

那确实需要申报,正常来说得发放后申报个税
会计宝

哈哈老师2026-01-20 08:29

你先发放工资,然后次月才纳税申报

2026-01-20 08:31匿名提问

那我们好多时候都是几个月一块发的,那这些都得更正吗
会计宝

2026-01-20 08:31匿名提问

几个月的工资都申报到一个月?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-20 08:32

对,正常来说就是没发工资的月份,这些员工零申报,然后发工资的次月再做申报

2026-01-20 08:33匿名提问

那24年的现在还能在线上客户端更正吗
会计宝

2026-01-20 08:34匿名提问

不更正可以吗😂
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-20 08:34

现在更正在客户端,应该也是可以更正的
会计宝

哈哈老师2026-01-20 08:34

其实来说你不更正也没啥影响,只是正规的做法是需要更正

2026-01-20 08:36匿名提问

我之前在职的公司,别人给我申报工资都不是按发放月份下个月申报的,比如我现在这个情况就是申报的12月,她给所有人都这样申报的😂
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-20 08:37

对 现实中很多都是这么报 所以一般也没啥事

2026-01-20 08:38匿名提问

那企业所得税汇算清缴要填工资有没有影响,就是跟个税系统差1个月工资
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-20 08:39

没事,汇算清缴前把工资发放了就没影响

2026-01-20 08:40匿名提问

都发了
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-20 08:40

那就没有没有影响了

2026-01-20 08:40匿名提问

如果更正的话有罚款什么的
会计宝

2026-01-20 08:40匿名提问

有没有
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-20 08:40

更正也没有罚款,又不是没有申报

2026-01-20 08:41匿名提问

25年的企业所得税汇算清缴已经做过了也可以客户端更正的哈?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-20 08:42

对,可以更正

2026-01-20 08:43匿名提问

今天是最后一天系统不会卡吧
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-20 08:43

应该不会吧,但是也不好说

2026-01-20 08:43匿名提问

😂
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-20 08:44

其实你不更正申报应该也没有什么影响

2026-01-20 08:44匿名提问

嗯嗯,那我不改了
会计宝

2026-01-20 08:44匿名提问

应该很多人都这样报
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-20 08:44

对,现实当中很多企业都是这么申报

2026-01-20 08:45匿名提问

好的,谢谢老师
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-20 08:46

没事
哈哈老师

哈哈老师2026-01-20 08:47

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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